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替國外公司交的稅款特許權使用費,有企業所得稅和增值稅,這個收到完稅憑證咱們國內公司怎么做賬

2022-11-03 16:58
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-03 16:59

借:管理費用~稅金 貸:銀行存款

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借:管理費用~稅金 貸:銀行存款
2022-11-03
借 應付賬款 貸 其他應收款--代扣代繳稅(增值稅、城建稅、附加稅、所得稅) 繳納 借 其他應收款--代扣代繳稅(增值稅、城建稅、附加稅、所得稅) 貸 銀行存款
2020-12-17
你好. 借:管理費用/無形資產 應交稅費 - 應交增值稅 - 進項稅 貸:銀行存款 - 外幣賬戶 /人民幣賬戶 應交稅費 - 代扣代繳增值稅 應交稅費 - 代扣代繳附加稅費 借: 應交稅費 - 代扣代繳增值稅 應交稅費 - 代扣代繳附加稅費 貸: 銀行存款 - 人民幣賬戶
2020-12-18
你好,這個是在境內發生的還是境外?境內的話,需要代扣代繳增值稅6%,企業所得稅10%,不需要附加稅。
2025-02-25
與稅務機關溝通:向稅務機關如實說明業務背景、特殊情況及業務無實質關聯性,提供合同、郵件等證明材料,爭取稅務調整或按合理方法核算。 調整業務安排:與國外公司重新商議,使咨詢費合同或物流費用支付能真實反映業務價值與實質,明確服務內容與金額,規范物流合同及發票。 完善財務處理:建立專項臺賬記錄業務詳情,加強財務審核,確保收支有依據、票據合規,對存疑業務及時溝通調整。
2025-01-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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