第一個分錄是借 主營業務成本 貸應付職工薪酬嗎，但是現在還沒有收入就有成本嗎？同時貸應交稅費–個人所得稅是在哪個分錄里，之前月份的工資要補提和補發嗎？

即便你沒有收入，但是你給員工發了工資啊，那么這個必然是有的呀。沒有收入就放管理費用就行。

就是把之前月份的工資都記入管理費用嗎？我記入勞務成本可以嗎？還有個稅那個分錄具體是啥呀，是都要補提和補發嗎

我10月份有收入了，那么我結轉的成本是幾月份的工資呀，是之前的所有月份的嗎，結轉成本的會計分錄怎么寫

老板想要交一點所得稅，說是要看完我做的成本看開多少錢票，那么我是看那一部分成本呢，是看營業利潤嗎，還是得加上工資和各種費用總計多少錢呢。因為工資我記入了勞務成本，所以利潤表上沒有體現，我開發票的時候看成本的時候就比較糾結，到底看那個，麻煩老師解答，辛苦老師

老師 你睡覺了嗎

這個問題您解釋的我還沒明白

快到時間了 麻煩您回答一下

1，你如果是勞務公司，可以計入勞務成本處理 發工資計提個稅

那我這個得記入主營業務成本還是管理費用，老師

你這個每月都會發工資 所以每月都會計提

每個月都會計提 發放處理的

之前月份沒有開通，只能從這個月開始記賬，老師

會計分錄啥的

借，管理費用 貸，應付職工薪酬 借，應付職工薪酬 貸，銀行存款

沒有收入的時候都這樣嗎

我10月份有收入了，那么我結轉的成本是幾月份的工資呀，是之前的所有月份的嗎，結轉成本的會計分錄怎么寫

老板想要交一點所得稅，說是要看完我做的成本看開多少錢票，那么我是看那一部分成本呢，是看營業利潤嗎，還是得加上工資和各種費用總計多少錢呢。因為工資我記入了勞務成本，所以利潤表上沒有體現，我開發票的時候看成本的時候就比較糾結，到底看那個，麻煩老師解答，辛苦老師

辛苦老師具體一點描述 我理解問題比較慢

前面給的就是沒收入的處理

你每月都發工資，每月都會做這個分錄

那么有收入的話呢

營業利潤，營業收入-營業成本-稅金費用

有收入了直接做主營業務成本嗎，老師，拿當月份的工資做主營業務成本就可以了是吧

對的，有收入就計入主營業務成本 收入和成本配比原則

那么之前月份的我只能補計提折舊和補計提和發放工資了，可以嗎，老師

可以的，之前沒入賬，現在就補就可以啦

老師 這個沒有收入之前的發的工資將近四萬會不會太大