老師你好，我現在有一個問題想請教你，我們單位有一個工程，現在要給他付40%的工程款，他已經把發票開來了，就前兩個月都已經開過來了，然后進項稅我們也抵扣了，但是現在領導說要把他那個，我們之前預交了一萬二的電費。要把那個一萬二的電費給他扣回來就說這個賬務處理的話，我應該怎么做？因為關系到這個稅，這個稅，我們已經抵扣完了，他那個發票拿過來。預交電費的時候是以我們單位的名稱交的，我們每一個月也取回他那個進項發票，就是電費的進項發票拿回來也抵扣過了，所以說這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會計給我說的是把那個一萬二就說以現金的形式收回來，讓他以個人的名義交回來，我們給他開一張收據，完了之后計入營業外收入，這樣子做對不對啊？

我們公司是小規模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說不退了，給開了張證明說等下次再開專票時再來抵扣?，F在2021.1月份了，我們一直也沒再開專票，那我上個季度多交的稅款賬務上應該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？兩百多塊錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當白交了可以嗎？不知道怎么處理會比較好。

您好，老師。我們公司現在小規模要變成一般納稅人。想請問下在此之前我開票出去的銷項對應的進項發票原來是只能收普票現在更改后是要收專票還是普票。比如說今天是8.26，我5.20開的發票是普票一個點的，本來這個進項發票也是普票也是一個點的。那我這個進項發票還沒有給我們開那這個發票如果是8.26變更一般納稅人之后開給我們的。那這個發票是專票的話13個點可以足額抵扣嗎？

老師您好，我們公司是房地產公司，我們有兩棟辦公樓，公用一個變壓器，現在把1號辦公樓整體全出租給甲公司了，但是電力局只能給我們公司開專票，甲公司非得要票，像這種情況怎么處理？我們用的是電費分割單，但是甲公司交來的款，我們還要應交增值稅轉出，我們這還有這樣操作的，電力局給我們公司開票，我們公司再給甲方開票的。這樣可以嗎？這樣雙方就都可以抵扣了，但是我不知道到這樣合規嗎？我們的經營范圍里沒有電的經營范圍啊

老師，有個問題想請教您一下，我代賬的醫療公司現在營業額起來了估計要升一般納稅人，現在政府1000萬采樣費想直接打給這個醫療公司，然后我們再給一部分給檢測公司，檢測公司給我們開專票，還有一部分要給醫院，醫院給我們開的發票是什么門診收據，檢測公司的專票我們可以抵扣，但是醫院的這個收據我以前沒見過，不知道能不能抵扣，金額還比較大，要是不能抵扣豈不是我們公司要交增值稅會很多？我們可以開1000萬的普票給政府，這個已經詢問了，政府可以不要專票。