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老師,請問,涉及異地項目預繳稅款前,是公司要先開票嗎?外經證又是什么時候開?我沒弄清楚這個流程。我們是分包。公司接的工程都是掛靠項目(公司是被掛靠方)。

2022-10-16 23:57
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-17 00:06

同學您好,一般情況下,是合同簽訂之后就會開外經證,發票是之后結算的時候開的

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快賬用戶5469 追問 2022-10-17 08:45

老師,全流程,您可以跟我說一下嗎?比如合同簽訂之后,開具外經證。什么時候去項目所在地稅局預繳稅款?預繳了后,要怎樣做?這種流程。

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齊紅老師 解答 2022-10-17 08:59

合同-外經證-預交--開票-結算完注銷外經證 原則上開票的時候,或者收款的時候就預交,開票在前就按開票時間去預交,收款在前,就按收款時間去預交

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快賬用戶5469 追問 2022-10-17 12:56

老師,外經證開了后,就要預繳了嗎?現在異地預繳,是直接在電子稅務局里面操作預繳就可以嗎?但是有個問題啊,我們是分包,預繳的時候,預繳增值稅是怎么計算的?您說的原則上開票的時候或者收款的時候就預交,是指的我們給甲方開具的發票或者甲方先給我們撥付的工程款的時候?由于我之前在過總承包建筑公司,預繳的時候還可以抵扣分包款。那現在這家公司是做專業分包的,預繳的時候,怎么計算預繳的稅款?

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齊紅老師 解答 2022-10-17 16:29

同學您好平臺要求,新的問題,需要重新提問的,

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同學您好,一般情況下,是合同簽訂之后就會開外經證,發票是之后結算的時候開的
2022-10-17
對的,同學,是這樣的
2021-12-15
對的,是的,需要這么做。
2022-10-12
外經證需要在注冊地稅務機關進行申請
2024-11-29
您好 請問結算的時候 是什么收取的增值稅銷項稅額呢
2021-03-16
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