老師你好，請問補扣以前多交的社保，發放分錄是借:應付職工薪酬 貸:銀行存款 貸:其他應收款還是其他應付款呢（就是這個其他應收和其他應付這我不太明白）

2月份發放1月份的工資，已經扣了員工個人應承擔的那部分社保費用，借:應付職工薪酬，貸:其他應收款，平時正常申報繳費的分錄是——借:管理費用、銷售費用，其他應收款，貸:銀行存款。但是2月份忘了申報和繳納社保，3月份才補申報和繳納社保費，有滯納金，請問老師，我2月份和3月份要怎么做賬呢？

請問老師，申報個稅，我按照3500工資條的應付申報，社保423.38，500的績效和補扣，但是銀行存款發的卻是2576.62。差的就是這500，分錄就不平的誒 請問我申報應該按照3500申報，還是按照3000申報 借：應發職工薪酬 3500 貸：銀行存款2576.62 其他應收-員工423.38

老師 想問下之前會計工資是按照銀行當月發放當月計提工資薪金按照銀行發送申報個稅 但實際是發上一個月的工資，那我們交接回來沒注意按照當月的工資申報個稅 銀行隔月發工資 就導致漏了一個月的工資沒有申報 應付職工薪酬在借方 想請問現在要怎么做 去更正個稅申報表 把漏的那個月補了嗎

老師你好，請問假設只給員工繳納社保，個人部分是400，不發工資，那么申報工資的是時候是不是申400就可以，計提社保分錄：借：其他應收款-個人社保部分，400貸：應付職工薪酬-社保 400 繳納社保：借：應付職工薪酬-社保400，貸：銀行存款400，計提工資：管理費用-工資400 貸：應付職工薪酬-工資400， 發放工資：借：應付職工薪酬-工資400， 貸：其他應收款 400