老師，您好，從研發(fā)費用設備轉出1萬，到主營業(yè)務成本，這個會計分錄怎么做，我是借庫存商品 1萬 貸 研發(fā)費用 1萬 然后又做了借主營業(yè)務成本 貸 庫存商品 ，發(fā)現科目余額表上的管理費用，和利潤表上的管理費用不一致，科目余額表上管理費用多了1萬元，麻煩老師看看問題出在哪里，謝謝
你好你好，研發(fā)費用這個是費用化的嗎？如果是的話，應該你的管理費用減少1萬才對。
-
Q
老師，公司是一般納稅人，請問外購商品無償贈送給客戶，分錄怎么做？看了很多版本有點暈乎，假如商品價格100元，稅額13元 第一版本：借：管理費用-招待費 113 貸：銀行存款113 第二版本：1、購入時：借：庫存商品 100 應交稅費-應交增值稅（進）13 貸：銀行存款 2、贈送時：借：管理費用-招待費113 貸：主營業(yè)務收入 100 應交稅費-應交增值稅（銷項）13 3、結轉成本：借：主營業(yè)務成本 100 貸：庫存商品100 以上哪個版本是正確的呢？如果公司是一般納稅人，取得普票又是怎么處理賬務呢？
-
Q
老師您好，我是剛畢業(yè)接手我們公司全盤會計。由于上個月我交接的那個人做賬小數點寫錯，導致制造費用多計提了585000，管理費用多計提313826.31，銷售費用少計提1173.69，原材料少計提69019.69。我本月記賬的主營業(yè)務成本4710610.06=主營業(yè)務收入4879745-利潤160000-管理費用-財務費用-銷售費用-稅金及附加。 本月結轉的庫存商品3379295，上月結余庫存商品711920.57。 所以，如果我借 主營業(yè)務成本 負（313826.31-1173.69） /貸 庫存商品 負（313826.31-1173.69） ， 那我本月庫存商品結余=3379295-4710610.06+711920.57=-619394.45，還是負值。我們公司沒有產成品單價，主營業(yè)務成本是根據：營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務費用，倒擠出來的。所以我想主營業(yè)務成本是不是虛增了管理費用銷售費用上個月的差額，這個月是不是應該沖銷這個數值？但是這樣沖庫存商品還是負的，請老師指教
-
Q
老師，您好，從研發(fā)費用設備轉出1萬，到主營業(yè)務成本，這個會計分錄怎么做，我是借庫存商品 1萬 貸 研發(fā)費用 1萬 然后又做了借主營業(yè)務成本 貸 庫存商品 ，發(fā)現科目余額表上的管理費用，和利潤表上的管理費用不一致，科目余額表上管理費用多了1萬元，麻煩老師看看問題出在哪里，謝謝
-
Q
#提問#老師以前3月份做的賬，現在因做高新技術分離出一部分，制造費用15萬分成管理費用研發(fā)費5，制造費用10萬；以前沒有生產，現在3月份要求領上一部分原材料，分錄借方管理費用研發(fā)費2000貸原材料2000；為了讓以前的的利潤表凈利潤不變，現在怎么做分錄讓因制造費用減少導致的成本減少，主營業(yè)務成本減少等，需要做什么分錄才能和以前的資產負債表資產總額和利潤表凈利潤不變？老師給把具體分錄寫下吧，及金額
-
Q
老師，老師以前3月份做的賬，現在因做高新技術分離出一部分，制造費用15萬分成管理費用研發(fā)費5，制造費用10萬；以前沒有生產，現在3月份要求領上一部分原材料，分錄借方管理費用研發(fā)費2000貸原材料2000；為了讓以前的的利潤表凈利潤不變，現在怎么做分錄讓因制造費用減少導致的成本減少，主營業(yè)務成本減少等，需要做什么分錄才能和以前的資產負債表資產總額和利潤表凈利潤不變？老師給把具體分錄寫下吧，及金額
熱門問答 更多>
-
老師，我計賬憑證是A4紙大小，銀行回單應該如何粘貼，銀行回單一般是一張A4紙三張或兩張回單的
-
老師，這題營業(yè)成本，含營業(yè)外支出的嗎？
-
25年企業(yè)網銀年服務費計入什么科目？
-
老師 想問一下怎么核對往來 比較快捷準確
-
老師您好，請問老師采購需要提交財務哪些數據同時配合財務做好哪些工作呢
-
從哪幾個方面判斷一個企業(yè)是生產型外貿企業(yè)還是外貿企業(yè)？
-
老師，去年的個稅手續(xù)費我沒有進個稅系統里面申請退費。現在已經過了期限了，申請不了了，那也可以去主管稅務機關大廳申請個稅手續(xù)費退費嗎？
-
老師，公司2024年被稽查，然后在2025年3月補繳了2021年的增值稅，補交了2021年和2020年所得稅。所得稅是因為有些勞務費多列了，有些汽油費和餐費多列了，說公司沒有車輛不能入汽油費，餐費要入到招待費不能入差旅費，這樣所得稅都補交了，還要倒回去調2020和2021年的這些費用嗎？
-
老師金碟軟件有試算平衡表嗎
-
商貿公司，怎么結轉成本，
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
是費用化的，對應該管理費用-研發(fā)費用減少1萬， 主營業(yè)務成本增加1萬
對的，是的，是這么做。
可是我的科目余額表的累計金額與利潤表上的金額不一致（利潤表上應該是對的）
好，那你看一下你的管理費用，當時這個研發(fā)支出怎么結轉的。
老師是這樣的分錄
你這個貸管理費用負數不就是揭發(fā)？
你這個貸管理費用負數不就是借方。
這個是月末軟件自動結轉
把在管理費用貸方的你放到借方負數
這樣是嗎，我修改一下試試
你好，解放負數，你這不還是貸方啊。
能寫個會計分錄嗎，謝謝老師
借庫存商品、借管理費用負數
都是借 沒有貸嗎
對的，是的，沒有的借方負數不就是貸方嗎？