老師晚上好，請教個問題，我公司是銷售半掛車的行業，買車過程中，有很多客戶為了貸款，戶頭掛到我單位名下，當時會計把這些掛靠的汽車，誤入了固定資產科目，并且把車輛購置稅也計入到固定資產科目了，現在稅局要求把這些汽車轉入存貨，再開票出去，老師我有個問題很疑惑，當時計入固定資產的價值是按不含稅價計入原值的，可現在往出開票時還按固定資產原值開票嗎？對這問題很疑惑，請老師指點一下，謝謝老師

請問老師，公司是小規模，我錄入固定資產卡片稅金科目要填嗎？固定資產原值就是發票上的價稅合計金額嗎？（發票上價稅合計是5661）下面我截了圖，麻煩老師幫忙看下對不對，還有哪些要填的，謝謝！

?老師，企業去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應付款，預收賬款，固定資產原價這幾個科目。現在要搞出一個資產負債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會不會被稅局問。這幾個科目會影響了哪些科目我可以直接改數據的就是不列會計分錄了做賬了直接填資產負債表？是小規模公司

老師，我是5月份剛注冊的科技公司，小規模公司。5.24接了一筆業務收了到8萬。之后5-7月都沒業務了，目前公司有四個人從五月發工資繳納五險一金，技術合同在6.30號交了一次印花稅，6.1號通過稅務局代開了業務技術服務專票8萬。請問1.辛苦老師幫我看下我做的第二季度（5-6月）整個會計分錄對嗎？2.尤其是增值稅的會計分錄和印花稅的會計分錄，不確定我做的對不對辛苦老師幫我看下，如果不對，正確的分錄是什么呢？3.印花稅我通過電子稅務局扣繳了稅款，請問我需要找稅務局買印花稅的票嗎？目前我沒有印花稅票。印花稅的會計分錄我做的對嗎？非常感謝老師，謝謝幫忙指點

老師請問一下，我們欠對方公司912834萬元，賬上有其他應付款期末貸方余額912834，現在我們把固定資產賣了，賣給對方公司抵欠款，固定資產按賬面凈值平價轉賣了45萬，分錄是不是直接做：1.先做正常銷售：借：應收賬款-A公司45萬 貸：主營業務收入445544.55 貸 應交稅費-應交增值稅 4455.44 2.分錄對沖：借：其他應付款-A公司 45萬 貸：應收賬款-A公司45萬 剩下的余額我再轉增資本 請問我這樣做是對的嗎，麻煩幫我解答一下，謝謝老師啦