老師您好！ 1、我現在是做兩家公司的賬，新公司現在要購買老公司的資產，資產包括：固定資產、無形資產、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產的明細及發票復印件，其中有些發票之前未入賬，還有些即沒得發票也沒有入賬的，這個資產是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發票的現在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產時： 借：固定資產清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產100000 （2）收到處理資產款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產清理70000 應交稅費—應交增值稅（小規模）700 現在貸方還有余額129300元應該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

老師早上好。請問一下小規模納稅人公司2019年采購了一批酒店用品。當時的會計按固定資產入賬了，但是中間折舊沒有連續計提，現在老板讓我把之前的賬調成費用呢，說那些東西不做資產，我應該怎么調整？怎么做分錄？

老師請問一下有個小規模公司2019年建了一些蒙古包。當時開工的時候有的往來方開了發票有的沒開。當時的會計就按開來的發票入了主營業務成本，沒發票的入了其他應收款，后來這個老板找了相關部門給蒙古包重新評估出了固定資產評估報告，我現在接手了他們讓我補入資產呢，我應該怎么調整之前跟這些評估報告里資產有關的的賬呢？之前的主營業務成本，和其他應收款該怎么做？

老師請問一下小規模納稅人餐飲酒店公司2019-2020年買了酒店用品。應該計入低值易耗品的科目結果當時會計誤計入固定資產科目并按月計提折舊了。我現在做賬務差錯調整應該怎么改分錄？

我們公司2010年有100多萬固定資產入賬，使用年限10年，但是當時的代賬會計一分折舊都沒計提。今年審計的時候審計老師讓我按照審計口徑把累計折舊記賬做前期調整，不好在本期稅前扣除。我覺得這樣公司損失了100多萬的費用太虧了，想問一下有沒有更好的處理辦法。