老師，那我現在是不是有3種做法，1，到柜臺上修改第一季的財務報表，第三第四季度的財務報表那兩個科目手動修改，最終全年財務報表期初數一致。第二種就是到柜臺修改第二季度的財務報表，把手動修改的變為原來的數字，后期億期贏自動導入數據。第三，修改第二季度財務報表，沖紅之前利潤分配_未分配利潤那個分錄，重新用所得稅這個分錄，這樣報表勾稽關系就對應上了。

老師在嗎？

第一種方式就可以的，學員

老師，第一季度我沒有繳納企業所得稅呀！我是直接改應交稅費和利潤分配未分配利潤的期初數據和二季度的數據一樣嗎？

是的，直接更改期初就可以的

老師，如果用第二種辦法那就是資產負債表報表數據什么都不改，只是算勾稽關系的時候就用未分配利潤期末=期初+凈利潤的本年累計_補交的稅款，對嗎老師？

是的，學員，這個勾稽沒問題的

那就是不用修改報表的數據，直接按原數據申報就可以了是嗎？

是的，學員，其實只要保證匯算清繳正確是最重要的

老師那我2季度報表數據我已經修改了，是不是還要到柜臺再更正申報，還是不用管了，反正也是21年的數據？

你好，學員，不用管了，不然再去更改，稅務局讓寫說明的

好的，謝謝你老師！