老師，我們是農貿公司小規模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數據。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數據一樣 今天要做匯算清繳發現這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數據改為正確的第四季度的財務數據了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數據。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

老師，我這邊一月申報21年第四季度預繳企業所得稅申報表，收入金額填多了，我現在報年度報表，按照實際收入來填，去年季報收入需要再回去修改嗎，我去年財務報表和年度報表都已經修改過。就是去年第四季度預繳企業所得稅沒修改，這個影響嗎

老師，我匯算清繳因為有納稅調增部分(業務招待費，費，支付費用沒有發票等)，導致需要補水，所得稅金額肯定和第四季度申報的財報和所得稅不一樣，一，需要去重新修改申報第四季度報表和所得稅嗎？ 二，填匯算清繳前不是也要填財務報表-年報，這里面的數據也要根據企業所得稅申報表數據修改嗎？因為這個表是填在所得稅申報表前的，數據是按第四季度期末數填的。

老師：您好！想請教一下，去年第四季度企業所得稅申報的數據是營業成本363254，利潤總額是379187，后來申報后調金蝶賬，（把營業成本調成363838，利潤總額為383371）今年5月份申報的2022年度企業所得稅匯算清繳是以調整后的數據去申報的，現在第四季度申報的數據和我金碟賬的數據不一樣，是否需要修改2022年第四季度的企業所得稅申報表？

第四季度財報和年報財報資產總額都正確，但第四季度企業所得稅季末資產總額填錯了，導致企業所得稅年報表評論資產數是錯的，因為已經匯算清繳，第四季度所得稅申報表更改不了，企業所得稅年報是否要將平均資產更正成正確數字？