當時沒有做到其他應收款里面

當時是直接入的費用

你好，那就需要對當時的分錄，做相應的調整處理才是的

跨年了，去年8月支付的保證金，今年八月收到對方退回來的保證金，而且，24年的賬已經做了年結了

你好，當時是直接入的費用 調整分錄是，借：其他應收款，貸：以前年度損益調整—某某費用 現在對方把保證金退回給我們了，這筆款賬務處理是 借：銀行存款，貸：其他應收款

不太明白以前年底損益調整這個科目，當時是和其他的費用混在一起交的

你好，因為是跨年的損益事項，就需要通過? ?以前年度損益調整? ?科目代替入賬啊?

當時是和其他的銷售費用直接一筆分錄入賬了，加起來一個總數，其中保證金只占5000，用的科目是銷售費用--電費，

你好，當時是直接入的費用 現在的調整分錄是，借：其他應收款 5000，貸：以前年度損益調整—銷售費用?5000 （是針對這個回復有什么疑問嗎）

沒有疑問，我只是想把具體的情況說清楚

祝你學習愉快，工作順利！?

借：其他應收款-保證金 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤，收到保證金 借：銀行存款 貸：其他應收款-保證金，是這樣嗎

你好，是的，是這樣的

借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤，可你回復我的時候沒有做這筆分錄哦

你好，我只是回復了調整分錄，收回保證金分錄 ?以前年度損益調整? 當然是需要結轉到 利潤分配—未分配利潤的 你之前由于沒有問，我就沒有做這筆啊??

我問你怎么做，您當然應該給出完整的來，您說對嗎

給你舉個例子吧，比如報銷辦公費，我只會回復?? 借：管理費用—辦公費，貸：庫存現金等科目 之后管理費用結轉到本年利潤，本年利潤結轉到? 利潤分配—未分配利潤，學員沒有要求，當然就不去回復啊

沒有跨年，不用手結轉利潤分配，但我這個跨年了呢