做正確的，借庫存商品100， 應交稅費應交增值稅進項13， 貸預付賬款113

那，進項稅額轉出這個科目，還要做什么結轉之類的嗎

平時你的銷項進項月末結轉嗎？如果不結轉的話，進項轉出也不需要結轉。

哦哦，如果要結轉的話呢，應該怎么做

借應交稅費應交增值稅進項轉出， 貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅， 銷項和進項也分別接轉到轉出未交增值稅里面。

好的，郭老師，沒有結轉。那我就做這兩筆分錄就行了，是吧， 借預付賬款113， 貸庫存商品100， 應交稅費、應交增值稅進項轉出13 附件就附紅字信息表 2，就根據重新開給我們的發票，正常做，借庫存商品100， 應交稅費應交增值稅進項13， 貸預付賬款113

哦，對的是的，是這么做的。

那申報增值稅的時候呢，要在哪些欄次體現進項稅額轉出的金額

附表二開具的紅字信息表預覽里面填寫。

就是像這樣，附表二，20欄和13欄有數據就行了嗎？

在20欄里面填寫就可以的，開了負數發票。

開的是紅字信息表哦，就相當于負數發票嗎？

開了紅字信息表就要做進項轉出，他不相當于是負數發票，負數發票是負數發票，和這個不一樣的。

好的，那我在附表二20欄填了，主表應納稅額能對上，申報就行了哈

你好 是的 主表自動取數

好的，謝謝郭老師。

哦，對了，差點忘了，郭老師，那我們作為購買方，開出去的紅字信息表，用A4紙打印出來的，可以嗎？而且蓋什么章之后，再給供應商

不用客氣，工作愉快

郭老師，開出去的紅字信息表，用A4紙打印出來的，可以嗎？蓋什么章之后，再給對方