我剛到代賬公司，碰上了一個問題，1、工資申報32500元，實發工資28300元2、工資申報12000元，實發工資11720元，分錄怎么做呢？每個月計提跟實發對不上，小規模企業。
1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金
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小規模物業公司給臨時工買社保，員工個人繳費部分都是由公司承擔，也就是不扣員工社保費，假設某人這個月張某實發工資4000元，個人社保部分是200元，但是他實際到手工資也是4000元，因為個人社保部分公司替他承擔了，申報個稅的時候收入是按照4000元去申報，還是按照4000+200=4200元去申報呢？ 還有老師每一項的工資和社保計提和支付會計分錄怎么寫？ 之前分錄是這么寫的， 計提工資 借:營業費用-工資4000 貸:應付工資_計提4000 支付工資 借:應付工資_臨時工4000 貸:現金4000 申報個人所得稅是按照4000元申報的 給員工上的社保分錄是 借:管理費用_社保1600 貸:銀行存款1600
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我剛接手一個公司會計，請教一下:比如說5月份之前我們是小規模納稅人1-4月發工資沒有超過5000元，5月沒發工資，個稅都是零申報的，從6月起個稅按應發工資申報的，那個稅工資總額與報表不同，是不是前面零申報的都要補上呢？因為之前沒有碰到過這樣的問題
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老師咨詢一下，公司部分員工每月工資為6000元，但實際每月發放4000元，每月按4000元申報，所以剩下的2000*12月要到1月底發放，現在我在1月15號申報12月工資時加上去可以嗎？那會計分錄怎么做？
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請問你一個問題。我剛到代賬公司，碰上了一個問題，1、工資申報32500元，實發工資28300元2、工資申報12000元，實發工資11720元，分錄怎么做呢？每個月計提跟實發對不上，小規模企業。非常感謝！希望能得到你的幫助。
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我剛到代賬公司，碰上了一個問題，1、工資申報32500元，實發工資28300元2、工資申報12000元，實發工資11720元，分錄怎么做呢？每個月計提跟實發對不上，小規模企業。
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你好，老師，幫我參考一下，我們公司，資方，施工方，這三方形成的是，我們方是屬于需要建一個光伏電站，建好之后，光伏發電產生收入，現在需要委托施工方來建，前期沒有資金，然后就有個資方是屬于社會資金這種，屬于融資租賃這種，我們向資方借這個錢，資方把錢直接轉給了施工方，后期是我們來每個月來還這個錢，這個賬務處理怎么做呀？
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老師工商年報公示里股東及出資信息里我們股東2015年1月份注資了1000萬元。去年12月份又增加了5000萬。那我這應該咋填呢
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