老師，您好。我有個會計實務問題，可以向您請教嗎？ 是這樣的，去年我公司七月，做了一筆分錄， 借:主營業務成本 應交稅費——待抵扣進項稅額 貸:應付賬款 當時做的時候，貸抵扣進項稅少做了一分錢，主營業務成本多了一分錢。現在查到，21年“待抵扣進項稅額”科目余額和手里21年未認證進項稅額有兩分錢差額。請問在今年的話，怎么調整這個差額呢？
這個差額你直接調整到你的營業外收入或者是營業外支出。
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老師，向您請教一個問題。公司2018年12月有一筆主營業務成本做了長期待攤費用并且做了長期攤銷，當時銀行支付了款項未掛往來單位。 2020年11月需要調整分錄做主營業務成本并加上往來單位。 2018年做的分錄是借方：長期待攤費用 應交稅費-應交增值稅進項稅額 貸方：銀行存款 請問一下這個分錄長期待攤費用應該怎么調整至主營業務成本并且掛上往來單位呢？謝謝
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老師，我們公司平時是： 借主營成本 應交增值稅待抵扣進項稅 貸應付賬款 然后勾選認證之后 借應交增值稅進項稅額 貸應交增值稅待抵扣進項稅。 我們公司一直都有留底稅，現在稅務局退還了一部分留底稅30萬，會計上怎么做賬？ 借銀行存款 30萬 借應交增值稅進項稅額 -30萬 這樣對嗎
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老師，您好。我有個會計實務問題，可以向您請教嗎？ 是這樣的，去年我公司七月，做了一筆分錄， 借:主營業務成本 應交稅費——待抵扣進項稅額 貸:應付賬款 當時做的時候，貸抵扣進項稅少做了一分錢，主營業務成本多了一分錢。現在查到，21年“待抵扣進項稅額”科目余額和手里21年未認證進項稅額有兩分錢差額。請問在今年的話，怎么調整這個差額呢？
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老師，您好。我有個會計實務問題，可以向您請教嗎？ 是這樣的，去年我公司七月，做了一筆分錄， 借:主營業務成本 應交稅費——待抵扣進項稅額 貸:應付賬款 當時做的時候，貸抵扣進項稅少做了一分錢，主營業務成本多了一分錢。現在查到，21年“待抵扣進項稅額”科目余額和手里21年未認證進項稅額有兩分錢差額。請問在今年的話，怎么調整這個差額呢？
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老師，21年有個異常發票，當時稅務局讓做進項稅額轉出，我當時記賬：借主營業務成本，貸應交稅費——進項稅額轉出 借應交稅費——進項稅額轉出 貸應交稅費——未交增值稅，當月的時候由于要做進項稅額轉出，還認證了很多進項，現在我發現我這樣做賬的話一直有這個余額掛在應交稅費——未交增值稅上面，請問我應該如何處理？
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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也就是，今年這一筆這個分錄嗎？ 借:應交稅費——待抵扣進項稅 貸:營業外支出
你放到營業外收入，你這個是貸方。