老師，我們生產型企業，關于采購材料有這個問題：現在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發票借材料 進項稅額 貸應付，然后我8月份依然會有供應商給我送貨，我依然是沒有發票，是按照暫估的來做，借材料 貸應付-暫估。這樣子其實從8月來看，豈不是就兩次原材料了？？？
你好，不是兩次，你可以通過下面的分錄來理解 7月暫估入庫1000， 借：原材料? 1000 ? ?貸：應付賬款-暫估? 1000 8月發票到了1200，沖紅7月暫估， 借：原材料? -1000 ? ?貸：應付賬款-暫估? -1000 借：原材料? 1200 ? ?貸：應付賬款-暫估1200 8月再暫估入庫500 借：原材料? 500 ? ?貸：應付賬款-暫估? 500
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你好，老師，請問一下，比如我公司7月份生產，8月份才能收到燃氣費（主要材料）發票，那我7月份是不是要暫估天然氣，然后8月份結轉成本，那我7月份不知道用了多少天然氣要怎么暫估。我現在是等8月份收到7月份燃氣費在借：制造費用-天然氣，貸：應付賬款 那這樣好像就不符合配比性原則，可以嗎，我們是小企業會計準則
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老師，工作上有這樣的一個事情，6月暫估材料入庫5萬，7月暫估材料入庫8萬，9元暫估材料入庫12萬，12月我付款6萬，對方開票給我也是6萬，因為之前入庫都是暫估入庫的，但是現在開票過來是按照付款金額開票， 不是按照每次采購材料入庫， 請問我收到6萬發票的時候，我又該怎么做賬，沖銷的又是那一筆憑證呢
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你好，老師，我A材料實際是7月份采購進來的，但是12月份收到發票了，但是我這個A材料存貨很多了，所以我叫她們12月份再開票過來，那現在問題是，我7月份暫估也存貨很多，還是等12月份做新購進做虛假入庫單，就說是12月份新購進的，但是現在不是都需要四流合一，那我12月份新購進的發票跟我實際7月份當時入庫單日期對不上，這個怎么弄比較合理。
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有這樣一種情況：采購在7月份，一個月期間會不斷有貨物送達倉庫。但是我們跟供應商是月結的，也就是說7月份的采購在8月份對賬、開票。目前我是根據8月份的發票才做原材料入庫的，但是有個問題！倉庫7月份就收到材料已經入庫，我做賬是8月份原材料入庫，這就會導致不一致，請問這種情況，是怎么回事呢？？？
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有這樣一種情況：采購在7月份，一個月期間會不斷有貨物送達倉庫。但是我們跟供應商是月結的，也就是說7月份的采購在8月份對賬、開票。目前我是根據8月份的發票才做原材料入庫的，但是有個問題！倉庫7月份就收到材料已經入庫，我做賬是8月份原材料入庫，這就會導致不一致，請問這種情況，是怎么回事呢？？？
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老師，我目前的狀況是 在備考初級證 好幾年之前干過出納的工作 這幾年沒有在外面工作過 現在想著先找一個出納的工作 然后學習實操 這樣規劃行嗎？？？現在有家公司給我打電話了 讓我去面試出納，她沒說有什么要求 是一個酒店+餐飲的這樣的一個公司，具體的她沒怎么說 讓我去面試細談，能幫忙修改一下簡歷嗎？
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是啊，分錄我懂啊，看圖片我圈起來的兩個，不就是兩次啊？
圈起來的第一筆，是貨已經在上個月入庫，但是發票這個月才到，那么這個月按收進的發票做的藍字分錄。 圈起來的第二筆，是這個月貨已經入庫，但是發票還沒有到，所以才做的暫估入庫。 兩筆性質是完全不一樣的