Q
老師，你好，我們現在二季度的企業所得稅有彌補以前年度虧損額，還有免征地方收入應納稅額為總稅額的40%.那我要怎么計提企業所得稅呢？
2022-07-12 13:34
2022-07-12 13:35
按照彌補虧損后的利潤總額計算。
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怎么計算？
彌補虧損后的利潤是10萬
如果是小微。如果是小微企業，就是十萬乘以2.5%。
那還免稅了40%要怎么做賬
免稅收入匯算清繳納稅調整。
怎么調整
填寫收入調整表里就行了。
填入哪一行？
。請把申報表截圖發來。請把申報表截圖發來看一下。
這個是匯算清繳的報表
沒有看到你發來圖片。
是這個表嗎？
你好！先正常填列收入明細表，然后填列“A107010?免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表”
沒看到這個表
匯算清剿那個表里去找有的。