老師 我們1月份受到一筆預付款 但是沒有開票給客戶，我寫了分錄 借 銀行存款 貸 預收賬款 。2月份我們開了全額的發票 ，寫分錄借預付賬款 借應收賬款 貸主營業務收入 應稅 。。。（銷售的是音響設備，現目前還沒有收到相關的購買的發票和付款）我的賬是不是錯了，銷售不是應該有庫存商品結轉成本嗎）
你好，你沒有結轉成本，借庫存商品貸應付賬款，借主營業務成本貸庫存商品，做一個贊。
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老師，我采購了一批貨物，支付了貨款 ，沒有收到發票，我做的分錄， 借:庫存商品。貸，應付賬款， 借應付賬，貸銀行貸款 這是1月份的賬，我現在在2月份收到采購的發票，怎么學分錄啊
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老師 我們1月份受到一筆預付款 但是沒有開票給客戶，我寫了分錄 借 銀行存款 貸 預收賬款 。2月份我們開了全額的發票 ，寫分錄借預付賬款 借應收賬款 貸主營業務收入 應稅 。。。（銷售的是音響設備，現目前還沒有收到相關的購買的發票和付款）我的賬是不是錯了，銷售不是應該有庫存商品結轉成本嗎）
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老師，我付款給客戶；提供的服務，可以做為成本； 分錄是不是這么寫： 1、當時沒有收到票： 借：應付賬款 貸：銀行存款； 收到發票以后 借：主營業務成本； 貸：應付賬款； 2、付款當月收到票： 借：主營業務成本； 貸：銀行存款；
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老師，就是我們是銷售酒公司，酒我們得了，錢也付了，就是一直沒得發票，后期補票，但是如果我入預付賬款，貸銀行存款，就沒庫存商品，我可以根據銷售單入庫，借庫存商品，貸，銀行存款，銷售后，借銀行存款，貸，主營業務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額，再借主營業務成本，貸庫存商品，就相當于用銷售單入庫，后期補發票開了后放在對應月份付出款憑證后面行嗎
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請問老師我公司一般納稅人碰到了銷售某貨物時沒有進貨發票遲遲不到，供應商就是不開發票，采購時預付賬款含稅價500，銷售客戶含稅價900，客戶需要發票，財務打算先開發票，該如何寫會計分錄呢？老師看我寫的對不對:借:預付賬款500 貸 銀行存款500 借庫存商品500 貸 預付賬款暫估500 銷售開票借:銀行存款900，貸主營業務收入796.46應交稅費應交增值稅-銷項稅額103.54結轉成本借:主營業務成本500貸庫存商品500，次年匯算清繳再調增500對嗎？
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粵公網安備 44030002003870號
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作為一個暫估 剛才打錯
老師 那個是二月份的賬了 我現在補還來得及嘛 關鍵是我不知道進貨的成本
對的，可以補上的暫估一個，你支付的證明有嗎？
我們購買商品部分 沒有付過款 沒有憑證
好，那你知道價格嗎？你可以寫一個暫估的，只要不超過你的收入就行。
就是 我現在在本月補一個分錄 借 庫存商品--暫估 貸 應付賬款 。借 主營業務成本 貸：庫存商品-暫估 。對嗎
是的是的，是這么做的。
我老師 我現在發現，原來我做了借主營業務成本 貸 應付賬款科目 又該怎么更正呢
已經銷售出去了就不要做了，這個分錄不要調整了以后，發票到了之后，你橫沖這個，然后再做發票的。
我就是發現我三月份是做過這個成本的分錄的 是收到發票了 該咋辦
現在分錄不變，紅沖借應付賬款借主營業務成本負數，然后再做發票的。