我們公司是小規模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說不退了，給開了張證明說等下次再開專票時再來抵扣。現在2021.1月份了，我們一直也沒再開專票，那我上個季度多交的稅款賬務上應該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？兩百多塊錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當白交了可以嗎？不知道怎么處理會比較好。

我們是小規模的物業公司，2021年12月開出一張1%租賃的增值稅專用發票，我們現在2022年6月開具新的正確的5%租賃專用發票給對方。 我想問下，今年我們在稅務上要重新申報什么稅，在財務上賬上要怎么做調整？老師可以幫寫清楚賬務處理，和后續的事項么？我不懂這個。

我們是小規模的物業公司，2021年12月開出一張1%租賃的增值稅專用發票，我們現在2022年6月開具新的正確的5%租賃專用發票給對方。 我想問下，今年我們在稅務上要重新申報什么稅，在財務上賬上要怎么做調整？老師可以幫寫清楚賬務處理，和后續的事項么？我不懂這個。

老師你好，想問一下，就是23年對方開了一張跟21年的一個發票重復了，3月份開過來我們不懂重復也就抵扣了，現在對方紅沖了那張發票，現在讓我們開了一張紅字增值稅專用發票信息表給他們，開了紅字，我們要怎么處理，賬上個報稅都怎么處理，第一次沒有遇到過

老師們好！有個問題咨詢一下，今年9月沖紅了去年開出的兩張普通發票，1張是去年開出時稅率是免稅的，9月沖紅后重開稅率1%普通發票，1張是去年開出時稅率是3%的，9月沖紅后重開稅率是1%普通發票。去年是季度不達30萬不用交稅。今年第三季度達30萬正常交稅。上月申報增值稅因為稅率對不上，稅局要求我更正去年的申報，所以實際要交的稅費跟我實際賬上的稅費要多。我應該怎么做賬務處理？