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老師,我想問一下,我上個月匯算清繳的時候,調增了賬上的暫估款,把暫估款全部進行調增,然后調增以后要交企業所得稅,這個要怎么做賬呢?

2022-06-20 12:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-20 12:59

同學你好 跨年的要看是什么會計準則

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快賬用戶4019 追問 2022-06-20 13:01

企業會計準則

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齊紅老師 解答 2022-06-20 13:10

同學你好 暫估的分錄咋做的

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快賬用戶4019 追問 2022-06-20 13:39

借庫存商品,貸,應付賬款暫估款

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齊紅老師 解答 2022-06-20 13:47

同學你好 那你庫存商品要沖減暫估的嗎

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快賬用戶4019 追問 2022-06-20 13:50

沒有發票沖減了,所以年度匯算清繳的時候,把這部分暫估款給調增了,導致年度匯算清繳要補交企業所得稅,所以我想問一下,賬務上要如何處理

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齊紅老師 解答 2022-06-20 13:57

同學你好 這個賬上不用做 直接匯算清繳調增

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同學你好 跨年的要看是什么會計準則
2022-06-20
你好這個是虛增的業務嗎
2022-06-20
你好,這個是實際業務的嗎?如果實際業務的話不需要做賬,只需要調增就可以啊。
2020-12-18
你好,這個有實際業務嗎?如果沒有實際業務的,它需要沖減 如果有實際業務的直接調整,不需要紅沖的
2022-05-17
你好,你只需要調增就可以了,這個實際有業務帳上不用調整
2022-10-29
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