借:銀行存款 貸:應交稅費--應交增值稅(進項稅額)
老師,留抵退稅的進項構成比例是怎么算的啊?
老師,留抵稅額是61萬,留抵退稅按什么進項構成比例是99.01%,只退回60.8萬,那這個分錄該怎么做?
#提問#老師,存量留抵退稅在22年4月按照政策退了,現在要是退增量留抵退稅按照2022年14號文,納稅人獲得一次性存量留抵退稅后,增量留抵稅額為當期期末留抵稅額,公式=增量留抵稅額*進項構成比例,按這個數據退增量嗎?
老師:此題涉及的增量留抵退稅的放在,為何這是汽車制造業,應該只能享受增量留 抵退稅,他退進項時應該要受到進項構成比例還要再乘60%的比例,這個題目最后答案沒有乘60%,而且他的分錄為何不用通過應交稅費-增值稅留抵稅額,直接到銀行存款了也是可以?
自2022年4月1日起,制造業納稅人允許退還的增量留抵稅額,按照以下()公式計算。 A.允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進項構成比例×100% B.允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進項構成比例×60% C.允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×60% D.允許退還的增量留抵稅額=增量留抵稅額×進項構成比例×50% 老師:這個答案是A嗎?制造業是100%,而其他行業是60%
老師您好我是湖北十堰地區的,我想注冊農業相關合作社或者公司,現在注冊資金需要實繳了嗎?
老師,土地的面積3萬平米,廠房占地1萬平米,整個土地的三通一平費用,按面積比例分攤到廠房的建設成本中嗎?
甲公司為增值稅小規模納稅人,2019年5月從國外進口一批音響,海關核定的關稅完稅價格為116萬元,繳納關稅11.6萬元。已知增值稅稅率為13%,征收率為3%,計算甲公司該筆業務應繳納增值稅稅額
企業所得稅匯算清繳中,投資性房地產折舊要按20年折舊嗎?
請問這道題分錄是怎么做的?
老師您好,請問員工出意外險,保險公司現在要紙質版資料,做賬的話需要留下什么紙質版的憑證?剩下的給保險公司!現在資料有醫院發票,病例,個人的付款記錄,住院整個的費用明細,還有拍的片子和出拍片結果的單子等等,基本所有紙質資料都在。謝謝老師
老師,您好,信用等級變成M級是什么原因?都是按時申報納稅的
老師,公司安排員工去旅游,這個旅游費是有發票的,還要計入工資申報個稅嗎?
老師,請問一下差額費率累進法拆分是按照什么原理拆分的,比如553萬,客服收的服務費按46650來拆分的,分的100+400+53=553,我都不知道這個按什么原理來拆分的
企業給員工上下班補助的車費或者就是憑票給報銷,賬務應怎么處理呢
那2000元的差額計入哪里?本來是借:應交稅費-增值稅留抵稅額61萬。留抵退稅后變成借:進項稅額轉出 60.8 貸:留抵稅額61 ,那這個0.2的差值計入哪里?
基本就是營業外收支里面