去年企業享受增值稅加計抵減，且抵扣了，未入賬所以會計報表沒填營業外收入。今年的匯算清繳應該怎么調整呢？
你好，也就是你的加計扣除沒有做賬務處理嗎？
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老師，現在所得稅申報了，財報也包報好了。那發現的增值稅轉出未記入費用，加計抵減增值稅未記入營業外收入的問題可以直接做到2020年賬里嗎？因為還沒有年結。匯算清繳時我會調增營業外收入
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去年企業享受增值稅加計抵減，且抵扣了，未入賬所以會計報表沒填營業外收入。今年的匯算清繳應該怎么調整呢？
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去年企業享受增值稅加計抵減，且抵扣了，未入賬所以會計報表沒填營業外收入。今年的匯算清繳應該怎么調整呢？
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去年營業外收入未入賬（是進項稅加計抵減的稅額忘記計入營業外收入了），今年匯算清繳應該怎么調整呢？會引起稅務機關的注意查賬嗎？
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去年加計抵扣計提多計提了9.99，12月的時候已經全部抵減增值稅了，這個月稅務查出來加計稅額錯了，報表已全部重新申報，那我賬務要怎么調整？我已經匯算清繳，可不可在今年的賬務直接調整，借應交稅費、增值稅加計扣除負數， 貸營業外收入負數 借應交稅費、增值稅加計扣除 貸應交稅費、未交增值稅 借應交稅費未交增值稅，貸銀行存款
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借應交稅費，未交增值稅貸利潤分配未分配利潤匯算清繳的時候，在納稅調整明細表收入類的其它里面填寫賬載金額。
老師你好，我企業去年享受增值稅加計抵減，但是未入賬，所以會計報表里沒有營業外收入。今年做去年的匯算清繳，應該怎么調整呢？按理說加計抵減是要交企業所得稅的，但是現在匯算清繳中營業外收入為0，怎么調整。我們用的是小企業會計準則，所以沒有其他收益這一欄，只有營業外收入?，F在就是2021年的加計抵減稅額忘記填在營業外收入里了，所以會計報表里營業外收入為0。可是都已經年結賬套了，也不能改報表，我現在做2021年的匯算清繳，應該怎么改正??？如果直接在匯算清繳里A100000里填把營業外收入填上去的話，那不就跟利潤表匹配不上嗎
上面的分錄寫了借應交稅費，未交增值稅 代利潤分配未分配利潤。
企業會計準則放到利潤分配，未分配利潤因為跨年了。
匯算清交在105000這個表格里面填寫有一個收入類，其他。
在A105000收入類其他里填寫加計抵減的稅額是嗎？是填哪一行呢？是賬載金額，稅收金額，調增金額，還是調減金額？
好賬載金額填寫這一列。
只用填寫賬載金額嗎？那我會計報表不用改吧，只用在A105000里調整一下？
財務報表不用修改，賬務處理做到這個月就行，然后在主表里面它會自動調增，你不用做其他的
那2021年未計提的加計抵減額這個月我應該怎么入賬呢？A105000納稅調整明細表里是直接把加計抵減的稅額填在收入其他-賬載金額那一列對嗎？稅收金額不用管吧
借應交稅費，未交增值稅 貸利潤分配未分配利潤
對的是的稅收金額不能填寫，如果你填寫了稅收金額還能調整嗎？你可以自己試一下的
謝謝老師，我還有一個問題。這個加計抵減不是從2019年4月就開始執行了么，但是我從未進行賬務處理，這不就導致2019和2020年的匯算清繳不對了么，現在應該怎么糾正?。?
現在你們都可以享受這個政策，增值稅抵扣了嗎？