你好! 業務1 銷項稅額(113000+22600)/1.13*13%=15600 業務2 銷項稅額80*2825/1.13*13%=26000 業務3 銷項稅額169500/1.13*13%=19500
某家用電器商場為增值稅一般納稅人。2021年7月份發生如下經濟業務:(1)銷售空調取得含稅銷售收入113000元,同時提供安裝服務收取安裝費22600元(與銷售貨物不能分開核算)。(2)銷售電視機80臺,每臺含稅零售單價為2825元。(3)當月該商場其他商品含稅銷售額為169500元。(4)購進熱水器50臺,不含稅單價800元,貨款已付:購進冰箱100臺,不含稅單價600元,兩項業務取得的增值稅專用發票均已經稅務機關認證。(5)購置生產設備一臺,取得的增值稅專用發票上注明的價款80000元,增值稅稅額12800元。(6)另知該商場上期有未抵扣進項稅額6000元。當期獲得的增值稅專用發票以及運費發票已經通過認證并申報抵扣。要求:根據上述資料,按下列序號計算回答問題:(1)計算該商場7月份可抵扣的進項稅額(2)計算該商場7月份的銷項稅額(3)計算該商場7月份的應繳納的增值稅稅額
某家用電器商場為增值稅一般納稅人,某月發生如下經濟業務:(1)銷售空調取得含稅銷售額80000元,同時提供安裝服務收取安裝費10000元。(2)銷售電視機40臺,每臺含稅零售價2400元。(3)代銷一批數碼相機,含稅銷售額為150000元。(4)當月該商場銷售其他商品含稅銷售額為87750。(5)購進熱水器25臺,不含稅單價800元,貸款已付;購進播放機50臺,不含稅單價600元。這兩項業務取得增值稅專用發票。(6)購置生產設備1臺,取得的增值稅專用發票上注明的價款35000元,增值稅稅額4550;購進辦公用品,取得普通發票金額為2000元。(7)另知該商場上期有未抵扣的進項稅額3000元。(8)當期獲得的增值稅專用發票已經申報抵扣。要求:根據上述資料,計算該商場本月的增值稅銷項稅額、進項稅額和應納稅額。
某家用電器商場為增值稅一般納稅人,某月發生如下經濟業務:(1)銷售空調取得含稅銷售額80000元,同時提供安裝服務收取安裝費10000元。(2)銷售電視機40臺,每臺含稅零售價2400元。(3)代銷一批數碼相機,含稅銷售額為150000元。(4)當月該商場銷售其他商品含稅銷售額為87750。(5)購進熱水器25臺,不含稅單價800元,貸款已付;購進播放機50臺,不含稅單價600元。這兩項業務取得增值稅專用發票。(6)購置生產設備1臺,取得的增值稅專用發票上注明的價款35000元,增值稅稅額4550;購進辦公用品,取得普通發票金額為2000元。(7)另知該商場上期有未抵扣的進項稅額3000元。(8)當期獲得的增值稅專用發票已經申報抵扣。要求:根據上述資料,計算該商場本月的增值稅銷項稅額、進項稅額和應納稅額。
某家用電器商場為增值稅一般納稅人,某月發生如下經濟業務:(1)銷售空調取得含稅銷售額80000元,同時提供安裝服務收取安裝費10000元。(2)銷售電視機40臺,每臺含稅零售價2400元。(3)代銷一批數碼相機,含稅銷售額為150000元。(4)當月該商場銷售其他商品含稅銷售額為87750。(5)購進熱水器25臺,不含稅單價800元,貸款已付;購進播放機50臺,不含稅單價600元。這兩項業務取得增值稅專用發票。(6)購置生產設備1臺,取得的增值稅專用發票上注明的價款35000元,增值稅稅額4550;購進辦公用品,取得普通發票金額為2000元。(7)另知該商場上期有未抵扣的進項稅額3000元。(8)當期獲得的增值稅專用發票已經申報抵扣。要求:根據上述資料,計算該商場本月的增值稅銷項稅額、進項稅額和應納稅額。(增值稅按13%計算)
4.某家用電器商場為增值稅一般納稅人。2019年9月份發生如下經濟業務:(1)銷售空調取得含稅銷售收入113000元,同時提供安裝服務收取安裝費22600元(與銷售貨物不能分開核算)(2)銷售電視機80臺,每臺含稅零售單價為2825元每售出一臺可取得廠家給予的返利收入200元(3)當月該商場其他商品含銷售額為169500元(4)購進熱水器50臺,不含稅單價800元,贊已付購進冰箱100臺,不含稅單價600元,兩項業務取得的增值專發票均已經稅務機關認證,還有40臺冰箱未向廠家付款(5)購置生產設備一臺,取得的增值稅專用發票上注明的價款000元,增值稅稅額12800元。(6)另知該商場上期有未抵扣進項稅額6000元當期獲得的增值稅專用發票以及運費發票已經通過認證并中報抵扣。要求:根據上述資料,按下列序號計算回答問題:(1)計算該商場9月份可扣的進項稅額(2)計算該商場9月份的項稅額(3)計算該商場9月份的應納增值稅稅額,
申報個稅的時候專項扣除要怎么操作,然后需要注意哪些?
你好,我們是國際貨物運輸代理企業,現在有些付給國外司機的運費?這個我要以什么形式入賬。
老師,25年1月份支付公司25年1--12月份,場地租賃費14萬 借:長期待攤 14萬 貸:銀行存款14萬 借:管理費用-場地租賃費1.1666 貸:長期待攤:1.1666 這樣對不對?
你好,老師,我公司收到稅務局電話,是說做納稅評估,也不是專管員,說要看一下賬,我們問了他們也沒說要準備啥,就說到時候他們要什么我們在提供就行。像這種情況我們還是第一次遇到,一般稅務局會看什么,我們需要準備什么。我們是一家銷售商品的公司。
老師,對方幫我公司做勞務含貨款,支付的草坪款,銀行存款支付了10萬,但是沒有開發票給我,我要怎么做分錄?
固定資產為0,車輛加油費可以計入交通費嗎
老師,收到法人轉進來的投資款,除了做這個分錄: 借:銀行存款 貸:實收資本 還需要做其他分錄嗎?比如印花稅怎么體現呢?
老師,24年收到發票未支付,25年才支付 支付后,裝訂憑證,是否要在支付憑證后面,再附一次24年收到的發票?
有勞務資質的勞務分包公司接了一個包工包料的活,能干嗎,合規嗎?
增值稅計算方法怎么看是屬于簡易計稅方法?
業務4 進項稅額(50*800+100*600)*13%=13000 業務5進項稅額12800元 業務6留抵進項 6000
)計算該商場7月份可抵扣的進項稅額13000+12800-6000=19800 2)計算該商場7月份的銷項稅額15600+ 26000+19500=45500 3計算該商場7月份的應繳納的增值稅稅額=45500-19800=25700