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老師,我們上個月申報期前納稅申報時在增值稅申報表里填了未開票收入,月底開了發票,目前申報上個月的報表時,在未開票收入填負數填不了,那這個怎么填呢,因為應納稅款上個月已經生成了,這個月申報時已經抄過稅,那銷項稅額又自動帶到了表一里,這樣主表又會有這個銷項稅了。準備填好到大廳申報去

2022-06-07 13:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-07 13:35

你好,未開具發票一欄填寫負數開具的發票一欄填寫證書,自己申報不了的,帶著紙質的申報表去大廳。

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你好,未開具發票一欄填寫負數開具的發票一欄填寫證書,自己申報不了的,帶著紙質的申報表去大廳。
2022-06-07
一般納稅人 本月已開發票金額填 “開具發票” 欄次,上月未開票收入及稅額負數填 “未開具發票” 欄次沖減。 本月新增未開票收入金額及稅額填 “未開具發票” 欄次。 小規模納稅人 按上月申報欄次,相應負數沖減,已開發票金額填對應 “開具發票” 欄次。 按銷售額是否超標準,分別填 “小微企業免稅銷售額” 等對應欄次 。
2025-05-06
你好,實際申報的時候減去上月申報的已申報(未開具發票銷售額),就可以了。
2020-12-09
你好 預交稅款是填寫在預交稅款里不是填寫在未開票里
2022-01-12
把本月未開票收入減去補開票收入填在未開票欄
2025-04-24
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