某工業企業為居民企業。2018年發生經營業務如下，取得產品銷售收入660萬元。發生產品銷售成本480萬元。主營業務稅金及附加32.4萬元。當期發生的管理費用86萬元，其中新技術的研究開發費用為30萬元。業務招待費為10萬元。投資于居民企業取得投資收益16.4萬元。營業外收入10萬元。營業外支出25萬元，其中包含公益性捐贈18萬元。計算該企業2018年度際應納的企業所得稅。
會計利潤的計算是 660-480-32.4-86+16.4+10-25=63
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某工業企業為居民企業,假定2020年經營業務如下:產品銷售收入為560萬元,產品銷售成本400萬元:其他業務收入80萬元,其他業務成本66萬:固定資產出租收入為6萬元;銷售稅金及附加32.4萬元:當期發生的管理費用86萬元,其中新技術的研究開發費用為30萬元:財務費用20萬元:權益性投資收益34萬元:營業外收入10萬元,營業外支出25萬元(其中含公益捐贈18萬元)。要求:計算該企業2020年應納的企業所得稅。
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）某工業企業為居民企業，2018年生經營業務如下：（1）全年取得產品銷售收入為5600萬元，發生產品銷售成本4000萬元；（2）其他業務收入800萬元，其他業務成本660萬元；取得購買國債的利息收入40萬元；（3）繳納非增值稅銷售稅金及附加300萬元；（4）發生的管理費用760萬元，其中新技術的研究開發費用為60萬元、業務招待費用70萬元；（5）發生財務費用200萬元；（6）取得直接投資其他居民企業的權益性收益34萬元(已在投資方所在地按15％的稅率繳納了所得稅)；（7）取得營業外收入100萬元，發生營業外支出250萬元(其中含公益性捐贈38萬元)。要求：計算該企業2018年應納的企業所得稅。
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某工業企業為居民企業。2018年發生經營業務如下，取得產品銷售收入660萬元。發生產品銷售成本480萬元。主營業務稅金及附加32.4萬元。當期發生的管理費用86萬元，其中新技術的研究開發費用為30萬元。業務招待費為10萬元。投資于居民企業取得投資收益16.4萬元。營業外收入10萬元。營業外支出25萬元，其中包含公益性捐贈18萬元。計算該企業2018年度際應納的企業所得稅。
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某工業企業為居民企業，2018年發生經營業務如下:(1)取得產品銷售收入660萬元;已做(2)發生產品銷售成本480萬元;(3)主營業務稅金及附加32.4萬元;11(4)當期發生的管理費用86萬元，其中新技術的研究開發費用為30萬元、業務招待費為10萬元(5)財務費用20萬元;(6)投資于居民企業取得投資收益16.4萬元(7)營業外收入10萬元，營業外支出25萬元(其中含公益性捐贈18萬元)。要求:計算該企業2018年度實際應納的企業所得稅
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某工業企業為居民企業，2018年發生經營業務如下1)取得產品銷售收入660萬元(2)發生產品銷售成本480萬元;(3)主營業務稅金及附加32.4萬元;(4)當期發生的管理費用86萬元，其中新技術的研究開發費用為30萬元、業務招待費為10萬元(5)財務費用20萬元;6)投資于居民企業取得投資收益16.4萬元7)營業外收入10萬元，營業外支出25萬元(其中含公益性捐贈18萬元)。要求:計算該企業2018年度實際應納的企業所得稅
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公司連續三年虧損會被列為稅務異常嗎
粵公網安備 44030002003870號
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新技術研發加計扣除75%納稅調減22.5
業務招待費扣除限額10*60%=6 660*0.005=3.3納稅調增10-3.3=6.7
公益性捐贈扣除限額63*0.12=7.56 納稅調增18-7.56=10.44
居民企業取得投資收益免稅，納稅調減16.4
應納稅所得額的計算是 63-22.5+6.7+10.44-16.4=41.24 應交所得稅41.24*0.55=22.682
應納稅所得額的計算是 63-22.5+6.7+10.44-16.4=41.24 應交所得稅41.24*0.25=10.31
最后是需要相加嗎
是的，計算我發給你了
好的，下面看不見了老師，還需要22.682+10.31是吧
不需要的一個是應納稅額，一個是應納稅所得額
老師，我發票備注寫資產轉讓(重組)涉稅鑒證，我品名應該開什么
不好意思這個不熟悉