你好 老師，請問一下，我七月開了出口發票，因為申報出口退稅的進項發票稽核還沒稽核通過，所以出口退稅申報不了，但是我們認證了對應的進項稅額，現在八月了，我們申報七月的增值稅，我們把對應的認證的七月準備用于免退稅的發票怎么處理呀？在增值稅申報表里面應該怎么填呀？麻煩老師指點一下，謝謝！

老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿交易，當時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們去稅局辦理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當時把本應該出口退稅的金額做了進項稅轉出，當時本來應該在增值稅附列資料2里面的應做其他進項稅轉出那一欄的，結果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務局的老師聯系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現在是不是可以去稅務局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉到進項稅轉出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師好，請問一下，生產型免抵退企業，出口時增值稅申報表里面相應的免抵退辦法銷售額也正常填寫了，后面這些相應的免抵退金額在規定期限內沒有申請免抵退稅，相應的進項就必須轉出嗎？麻煩老師指點一下，謝謝！

老師，您好，我們公司10月開具了五聯的出口普通發票，是不申請退稅的，現在需要進行申報 1、出口收入的金額一般是填在第7欄免、抵、退辦法出口銷售額呢，還是填在第8欄免稅銷售額這里呢？ 2、減免稅申報明細表，出口免稅這一樣也是需要填寫的是嗎 3、開了出口發票，對應這一單出口的進貨發票也要同步勾選的對嗎，然后再作進項轉出的嗎？

老師好，我有一個題目，我看那些公式不會，我想知道這個答案，我想看數據：甲生產企業為增值稅一般納稅人，適用稅率為9%，2022年11月份發生以下業務：購進原材料一批，取得增值稅專用發票上注明進項稅額910萬元，本月海關核準免稅進口料件價格為210萬美元（對免稅購進甲企業采用購進法）當月外匯牌價為USD1=RMB6.8。當月內銷不含稅銷售額3200萬元，當月出口商品FOB價折合人民幣為14200萬元，出口商品退稅率為8%，上期內銷進項不足抵扣形成的留抵稅額有90萬元。（1）求企業免抵退稅不得免征和抵扣稅額，與企業免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計分錄。（2）求企業當月應納稅額。（3）企業免抵退稅額（即外銷應退稅額）為，實退稅額為，被抵消的稅額為，并做出相應的會計分錄。（4）根據上述資料，判斷企業留抵稅額（沒有填0）