老師好，新準則，使用權資產、使用權資產累計折舊、租賃負債分別是什么情況下用這些科目？比如我之前做賬是這樣： 1.付房租款，之前是借其他應付款，貸銀行。 2. 收到房租發票，借費用類，貸其他應付款 現在需要怎么做賬呢？
你好，學員，如果不是上市公司的話，還是可以延續之前的租賃賬務處理的
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老師請問一下這樣一個業務我怎么處理，我公司付之前用公賬付了房租，是付到個人賬戶，之前沒有發票，做的分錄為借其他應收款，貸銀行存款，今年房東又給我們提供了發票，我是要怎么做賬呢，能沖之前的嗎
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老師我想問下我們這邊之前有一批別的公司購買的車輛給我們做租賃使用，現在對方幫這些車輛要回，但是之前發票也是開的別的公司，我們只有使用權但是我們收到這批車輛我這邊是做了借固定資產貸其他應付款現在車輛要還給對方我們這邊做借固定資產清理 累計折舊 貸固定資產 ，但是我的其他應付款我要用什么科目幫他掛賬沖銷。
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老師好，新準則，使用權資產、使用權資產累計折舊、租賃負債分別是什么情況下用這些科目？比如我之前做賬是這樣： 1.付房租款，之前是借其他應付款，貸銀行。 2. 收到房租發票，借費用類，貸其他應付款 現在需要怎么做賬呢？
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使用新租賃準則：用租賃負債科目，入賬的廠房租金， 未收到發票，是計預付賬款。還是繼續使用科目：租賃負債_租賃付款額_廠房及建筑物呢？ ---------- 之前每個月收到發票入賬分錄是這樣的： 借：租賃負債_租賃付款額_廠房及建筑物 借：應交稅費_應交增值稅_進項稅額_專用發票 貸：銀行存款 借：管理費用-租賃費 貸：使用權資產累計折舊_廠房及建筑物 借：財務費用_利息支出 貸：租賃負債_未確認融資費用_廠房及建筑物
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老師打擾了，又要請教一個著急的問題[抱拳]我們單位的房租用的是新租賃準則，2023年9月1日是租賃開始日，7月份收到發票預付租金（2023年9月-2024年1月）時，借：其他應收款-其他，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸：銀行存款，9月份租賃開始日后，做了一筆分錄，借：使用權資產-營業用房，借：租賃負債-未確認融資費用-營業用房，貸：其他應收款-其他，貸：租賃負債-租賃付款額-營業用房，然后每月開始計提使用權資產折舊和計提利息費用 現在收到了2024年2月-3月的房租發票，請問：怎么做分錄？[抱拳]
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我們即將上市，現在已經要用那個科目了。我不會用，可以幫我分析分析嗎？
那你們要折現的學員
怎么折現？我不懂，可以具體到分錄上嗎？加入房租120萬，每月10萬，怎么才能用上那幾個科目，然后牽扯到折現的又是怎么寫分錄呢
這個你們有審計師嗎，審計師有專門的模板，輸入數據，自動計算的
有審計，那這個只有審計給我們年底調整嗎？我平時做賬不會用到這幾個科目嗎？
是的，這個是要模板的，因為要用函數折現 科目涉及使用權資產，折舊，租賃負債，未確認融資費用，
好的，明白了。謝謝
不客氣，祝你工作順利