去年買的固定資產(chǎn)他們沒計(jì)提折舊，我今年補(bǔ)提了2個(gè)月，用了以前年度損益調(diào)整科目，然后匯算清繳補(bǔ)提的這兩個(gè)月的折舊額需要填到表上去嗎？還有就是去年的工資計(jì)提大于實(shí)際發(fā)放金額，到現(xiàn)在還沒處理，匯算清繳要調(diào)增3萬多，這一調(diào)增是不是有可能交稅？我能不能又調(diào)賬了，再做匯算清繳？還來得及嗎？

您好我想請(qǐng)問一下，對(duì)方公司2021年折舊只計(jì)提了10個(gè)月，2022年1月把去年沒計(jì)提的2個(gè)月補(bǔ)計(jì)提了。現(xiàn)在2022年5月，我給他們公司做所得稅匯算清繳，他沒有把這兩個(gè)月的折舊費(fèi)計(jì)入以前年度損益調(diào)整，而是繼續(xù)直接計(jì)入管理費(fèi)用。那我給他匯算清繳是按他去年的賬上的10個(gè)月給他調(diào)減？還是當(dāng)做它去年全年計(jì)提了折舊來算呢？

填匯算清繳有個(gè)工資這塊，每年發(fā)工資一般12月才發(fā)10月或11月工資，12月沒出數(shù)據(jù)也沒法計(jì)提，但是次年1-2月把2022當(dāng)年度工資全部發(fā)放完了以前他們匯算清繳就只管當(dāng)年度數(shù)據(jù)發(fā)10個(gè)月就報(bào)10個(gè)發(fā)11個(gè)月就報(bào)11個(gè)，一直這樣。我現(xiàn)在怎么報(bào)?報(bào)2022年全年的數(shù)據(jù)，里面還帶著2021年12月份發(fā)放和計(jì)提。

老師我公司去年九月份的購的一輛車（發(fā)票是2022年9月開具的）。那時(shí)候沒有入賬，就是沒有投入使用，那我們這個(gè)今年一月份入賬，然后開始計(jì)提折舊，然后稅務(wù)上也是啊，從今年1月開始計(jì)提折舊這樣可不可以？但是匯算清繳已經(jīng)做完了

老師，我單位2022年3月購買固定資產(chǎn)，當(dāng)時(shí)直接計(jì)入管理費(fèi)用了，現(xiàn)在想把這部分調(diào)整到固定資產(chǎn)，涉及賬務(wù)調(diào)整：借：負(fù)數(shù)管理費(fèi)用，借固定資產(chǎn)；從2022.4月到至今漏計(jì)提的折舊怎么處理，還是我只計(jì)提當(dāng)前月份，這個(gè)有點(diǎn)搞不明白；（借：管理費(fèi)-折舊費(fèi)，貸計(jì)提折舊）還有調(diào)整2022年賬屬于跨年度調(diào)賬，涉及以前年度損益，以上請(qǐng)您給梳理一下思路、和會(huì)計(jì)分錄，謝謝