老師，我們分公司收到稅務(wù)局的信息，麻煩您幫我看下這個(gè)要怎么去處理呢？ XXX咨詢分公司： 屬于沒(méi)有按照一般規(guī)定進(jìn)行匯總納稅企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，按照下列不同情況進(jìn)行處理： 一、屬于掛靠而無(wú)法提供《匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》進(jìn)行獨(dú)立申報(bào)的分支機(jī)構(gòu)，需要提供總機(jī)構(gòu)出具的掛靠并獨(dú)立申報(bào)情況說(shuō)明，蓋公章報(bào)送給我； 二、屬于不就地分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅的二級(jí)分支機(jī)構(gòu)的（包括：1.屬于不具有主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)職能，且在當(dāng)?shù)夭焕U納增值稅、營(yíng)業(yè)稅的產(chǎn)品售后服務(wù)、內(nèi)部研發(fā)、倉(cāng)儲(chǔ)等匯總納稅企業(yè)內(nèi)部輔助性的二級(jí)分支機(jī)構(gòu)；2.上年度總機(jī)構(gòu)認(rèn)定為小型微利企業(yè)的二級(jí)分支機(jī)構(gòu)；3.當(dāng)年新設(shè)立的二級(jí)分支機(jī)構(gòu)；?4.市內(nèi)跨區(qū)的二級(jí)分支機(jī)構(gòu)），告知我屬于哪種情形； 三、屬于三級(jí)及以下分支機(jī)構(gòu)的，告知我； 四、除以上情況之外，屬于按規(guī)定需匯總申報(bào)并就地分?jǐn)偫U納企業(yè)所得稅的二級(jí)分支機(jī)構(gòu)的，匯總到總機(jī)構(gòu)統(tǒng)一計(jì)算并從2021年第1季度開(kāi)始提供《匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》及時(shí)就地繳納企業(yè)所得稅。

老師，您好，我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè)，我在做年度企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候，一進(jìn)入頁(yè)面就提示“?根據(jù)您當(dāng)前填報(bào)信息，屬于小型微利企業(yè)，依據(jù)政策可免于填報(bào)：《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業(yè)的，這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表”上就可以了？但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)和公益性捐贈(zèng)支出的，而且這兩個(gè)都超出了稅前抵扣標(biāo)準(zhǔn)的，就真的不用作稅前調(diào)整了嗎？

請(qǐng)問(wèn)老師，我是小規(guī)模企業(yè)在年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，投資比例已經(jīng)是1了，在申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)候還出現(xiàn)“.您單位申報(bào)表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“300主要股東及分紅情況”中填報(bào)的各股東合計(jì)持股比例不等于1，請(qǐng)核實(shí)填報(bào)是否準(zhǔn)確。”是什么原因呢

老師好，所得稅匯算清繳，我在填寫基礎(chǔ)信息表時(shí)，提示“非小微企業(yè)，即”109小型微利企業(yè)“選擇否時(shí)，主要股東分紅情況不能為空！”。我們是分公司，不屬于小微企業(yè)，2021年度也沒(méi)有分紅，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)要如何填？謝謝！

我們有一個(gè)公司是小微企業(yè)，而且是半路接過(guò)來(lái)的這個(gè)單位，2020年度應(yīng)該是虧損，2021年有營(yíng)業(yè)利潤(rùn)也繳企業(yè)所得稅來(lái)著，匯算清繳時(shí)提示是退稅，為了不想退稅就納稅調(diào)整增項(xiàng)其他項(xiàng)，調(diào)整完了不退稅了，提交的又提示小微企業(yè)有優(yōu)惠政策的那個(gè)明細(xì)表，我沒(méi)填那個(gè)表，現(xiàn)在稅管員打過(guò)電話說(shuō)應(yīng)該是市稅局要求填寫，這種情況是不是沒(méi)法在動(dòng)我填的那個(gè)納稅調(diào)整增項(xiàng)了？