老師，我們去年賣的商品100萬，當時確認收入也收了錢，當時確認收入的分錄，借：銀行存款，貸：主營業務收入，應交增值稅 問題：但是現在4月份達成一致，對去年已銷售的商品100萬進行五折的商業折扣，對方公司給我們開紅字發票信息表，我們給對方開負數發票，我們給對方退款50萬， 那么我開的負數發票怎么做賬呢？
同學，你好 借：銀行存款， 負數 貸：主營業務收入 負數 應交稅費? 負數
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老師您好！我公司十月份銷售商品50個，月末結轉成本10萬元，（采用月末一次加權平均法結轉成本）給客戶開了發票確認了收入，十一月出因為對賬發現問題，客戶將沒認證的發票退回，我這邊做了發票紅沖按正確的數量45個，給對方把正確發票開出來。上月確認收入分錄 借應收賬款 貸主營業務收入 銷項稅 錯誤發票收回按上面分錄前面加了負號 又將上月結轉的成本沖回 借主營業務成本-xxx元 貸庫存商品-xxx元 老師這樣處理對么？ 庫存商品臺賬上怎么記退回的庫存商品和成本呢？
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老師，我們去年賣的商品100萬，當時確認收入也收了錢，當時確認收入的分錄，借：銀行存款，貸：主營業務收入，應交增值稅 問題：但是現在4月份達成一致，對去年已銷售的商品100萬進行五折的商業折扣，對方公司給我們開紅字發票信息表，我們給對方開負數發票，我們給對方退款50萬， 那么我開的負數發票怎么做賬呢？
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老師 我七月份的時候收到一張發票 是成本票，我當時的分錄是 借主營業務成本 應交稅費-待認證進項稅額 貸 銀存 后面發現發票是錯的， 八月份對方給我們開了正確的發票，但是沒有開負數，8月份那錯誤的發票勾選抵扣了，，九月份的時候對方開了銷項給我們，我該怎么做賬
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老師您好，我想問一下，就是我們公司購進庫存商品以后，嗯轉手就賣給對方了，然后對給對方開了發票，然后我們銷售的這個分錄怎么做，然后那個款項也打給我們了，我們是不是做借銀行存款貸主營業務收入貸款的應交稅費，應交增值稅，借應交稅費應交增值稅貸營業外收入，政府補助，同時做借主營業務成本貸庫存商品
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老師，請問，我去年有一張專票開多了0.98的票給對方，然后我又重新開了一張負數0.98的專票給對方，當時的科目借：應收賬款，1000，貸：應交增值稅-銷項稅，主營業務收入，當時對方付款了，也是少付了0.98給我們，我就直接計入營業外支出去了，現在要紅沖了，這個分錄要怎么樣做
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是折扣，不應該沖收入吧
同學，你好 你開紅字發票，是沖收入
我是再銷售商品上進行打折，也是沖收入嗎？沖了收入不就代表我又庫存了嗎？但是我也有庫存，
同學，你好 你們給對方開負數發票，就是沖收入
而且老師我是去年的發票，不用以前年度損益調整科目嗎
同學，你好 不需要的
那我沖減了收入，賬上的庫存商品 主營業務成本用沖減嗎，還是只沖減收入科目就行了
同學，你好 對應的成本，需要紅沖
那這個賬務又沖成本，又沖收入的，不就代表是我退貨嗎？但是我們兩個公司之間不是發生退貨，是銷售折扣
同學，你好 那你不應該開具部分紅字發票，應該開具全部紅字發票，然后按照銷售折扣重新開具