但是像職工福利和工會經費我沒有計提，直接記費用怎么辦 2.是不是105050職工薪酬及調整表合計數應該等于104000期間費用第一行職工薪酬金額呢 3.這兩張表取數科目不一樣嗎？分別從哪里取

職工福利和工會經費沒有計提，直接記費用? 那現在也按照費用發生的金額填寫 如果工資沒有計入成本類科目 105050職工薪酬及調整表合計數應該等于104000期間費用第一行職工薪酬金額 比如工廠 借：制造費用 貸：應付職工薪酬 期間費用表就不取制造費用的工資? 但是A105050職工薪酬就要填

明白了老師，您一般填表順序是什么呢

基礎信息 主表營業收入 營業成本 利潤總額 然后按表的順序填后面的附表

好的，那就是沒有計提工會經費，福利費，可以嗎？填105050表只要跟104000表一樣就行可以嗎？（我們沒有制造費用）

沒有計提工會經費，福利費 那就按照實際發生的填在職工薪酬表 填105050表只要跟104000表一樣就行可以

填匯算清繳就是把科目余額表打印出來，比對數據就可以了嗎，您是根據什么填呢

科目余額表 還有看損益類科目記賬憑證后的附件 看是否有發票 發票是否合規

老師，匯算清繳資產總額平均值怎么算，提交提示跟上年第四季度平均值不一樣怎么辦

資產總額指標，應按企業全年的季度平均值確定。具體計算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中間開業或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。

那就是說我匯算清繳資產總額平均數不能用（年初＋年末）/2，是嗎，應該跟第四季度季度平均值一樣，是嗎

不是的 是四個季度的平均值計算出來 相加 然后除以4

那就是跟第四季度季報算的季度平均值一樣是嗎？為什么匯算清繳點保存以后那個資產總額平均值修改不了，要重置嗎？重置以后會不會所有報表都沒有數據了

匯算清繳的是根據平時申報的 自動帶入的 無法修改

老師，基礎信息表是自己手動填的 另外小規模納稅人免稅的增值稅在營業外收入記，需要調減嗎

基礎信息表是自己手動填的 小規模納稅人免稅的增值稅在營業外收入，不需要調減

那就是說我匯算清繳資產總額平均數應該跟第四季度季度平均值一樣，是嗎