那我咋昨晚啊，付款買袋子啊，豬肉啊。這種 本來有發票可以 借應付賬款 貸銀行存款 收到發票借庫存商品 貸應付賬款 結轉成本借主營業務成本 貸庫存商品的。那現在我應該咋做咋？

因為我做了應付賬款 貸銀行存款 發票也不會回來了，要怎么調，然后交稅吖

同學你好 借庫存商品 貸應付賬款暫估

那我原來分錄還保留嘛。保留就是 借應付賬款 貸銀行存款 借庫存商品，貸應付賬款暫估，那賬上會有庫存商品吖

借應付賬款 貸銀行存款 借庫存商品，貸應付賬款暫估，那賬上會有庫存商品吖 還是在做一筆借主營業務成本 貸庫存商品 然后匯算清繳把這筆成本剔除出來？ 還是說不用結轉成本，直接匯算清繳調增？那樣做的話庫存商品會不斷增加了

對的 暫估的分錄就是這樣做 結轉成本之后庫存商品就沒了

那我不能看財務報表申報咯，要把這些沒發票的成本都加起來調增，那么我需要在那個匯算清繳表填寫吖？ 還有房租的，我能不能直接借管理費用水電 或者房租 貸銀行存款 然后費調減，又在哪個表填寫吖？

老師，沒收到發票暫估，借應付賬款暫估 貸銀行存款 那做一筆借庫存商品 貸應付賬款暫估是平了，但是平常不是有暫估的話 需要收到發票沖了暫估在重新做一筆正確的分錄的嘛

這種的填寫納稅調整明細表

那調增成本的，費用的，填寫哪個欄次吖。

同學你好 納稅調整明細表扣除類其他欄調增

他還有一些轉法人賬戶買東西的，沒有發票回來的，這個需要調增嘛？ 付款我借 其他應收款 法人 貸銀行存款 了。這種的要不要調？借管理費用 貸其他應收款 然后咋調申報吖？還是掛了其他應收就行了

同學你好 你只要做賬了沒有發票就要調增

這種就是費用，跟這種直接付款給客戶，或者轉法人那里付款給客戶的情況了，調增完分錄了 需要填寫納稅調整明細表那個欄次吖。

同學你好 扣除類的其他欄

扣除類的其他欄 30欄的賬載金額，跟稅收金額都填寫喔。

這種就是費用，跟這種直接付款給客戶，或者轉法人那里付款給客戶的情況了，調增完分錄了 需要填寫納稅調整明細表那個欄次吖。 全部是填在這里嘛？房租沒發票的也是哦？