客戶公司在8月退回7月31日的發票，要求格式按照他們的新標準重開，以方便他們的記入系統。并無任何業務再發生，不是退貨行為。既然跨了月，請問對此我方會計需要做哪些處理？（包括票據賬務和稅務等所有方面） 請看清楚描述，是已經發生了業務，只是沒有重新發生新業務。并且不是內容上金額上調整重開發票，只是格式調整。不要上來就說什么虛開發票，虛開發票是違法犯罪行為，不要自己是個什么所謂的專家老師就可以隨便給別人扣罪名。難道作為從業人員您就那么厲害沒有開錯過發票嗎？

2021年10月和2022年1月各開出1萬元的專票，因為稅號錯，客戶無法抵扣，在3月退回，不產生退貨和退款，只是改一下稅號，要怎么做分錄？我把重新開出的藍票和紅票的購買方抵扣聯合記賬聯都寄給了客戶，他們說不需要把紅字發票寄給他們，請問為什么？

請問這個分錄怎么做呢（5）9月19日，收到某企業退貨一批，該批貨物系2022年7月份售出，因不符合購貨方要求，雙方協商未果，本月予以退回，貨物已驗收入庫，憑購貨方主管稅務機關出具的“開具紅字增值稅專用發票信息表”，開具紅字增值稅專用發票1份，全部款項33900元已退。（6）9月20日，銷售一批A型小家電，市場不含稅售價600000元，因購貨方是長期合作客戶，兼購貨方購買量較大，給予購貨方10%的價格折扣，折扣額與銷售額在同一張發票上注明，貨款尚未收到。（7）9月22日，為新修建廠房，購進一批工程物資，取得增值稅專用發票上注明價款1000000元，增值稅稅款130000元。（8）9月23日，收回委托加工B型小家電一批，該貨物材料成本250000元，同時收到受托單位開具的增值稅專用發票，注明加工費25000元，稅款3250元。銀行存款轉賬支付加工費，貨物驗收入庫。

這個52.5是4月份發給客戶的，總部直發給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我還需要做什么其他的嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧？請老師指點迷津

這個52.5是4月份發給客戶的，總部直發給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧？老師