老師好，21年服務費已入賬，發票22年3月份開好，之前是以普票入賬的，現在開的是專用發票，怎么做賬呢？可以直接沖減進項稅的部分，匯算清繳時21年調減這部分，22年調增這部分？
你好，你好，你按照調整后的報表做申報依據，不用調增的，你這樣利潤不就減少了嗎年報時
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老師，匯算清繳之前收到20年的物業費和租賃費的專用發票，抵扣是在4月份認證的，這個分錄是：借：以前年度損益調整 貸：銀行存款，結轉：借:利潤分配 貸：以前年度損益調整，這部分的費用要在匯算清繳時做納稅調整嗎？調增費用嗎？還是說直接在賬上記入：以前年度損益調整，可做可不做納稅調整？還是說可以直接入在21年的費用里？
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老師，匯算清繳之前收到20年的物業費和租賃費的專用發票，抵扣是在4月份認證的，這個分錄是：借：以前年度損益調整 貸：銀行存款，結轉：借:利潤分配 貸：以前年度損益調整，這部分的費用要在匯算清繳時做納稅調整嗎？調增費用嗎？還是說直接在賬上記入：以前年度損益調整，可做可不做納稅調整？還是說可以直接入在21年的費用里？
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老師好，21年服務費已入賬，發票22年3月份開好，之前是以普票入賬的，現在開的是專用發票，怎么做賬呢？可以直接沖減進項稅的部分，匯算清繳時21年調減這部分，22年調增這部分？
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老師，在做企業所得稅匯算清繳，21年年末做了一筆管理費用-餐費5318,這筆款發票要不回來了，這22年年初通過以前年度損益調整了分錄，在填寫期間費用明細表中-業務招待費直接21年末的賬載金額減5318，還是調減在納稅調整項目明細表中扣除類調整項目的其他？
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老師好，請問公司在21年初收到21年初開具的發票，費用分別是18年19年20年的服務費，開的一張發票，會計做賬計入管理費用，減少銀行存款，現在匯算清繳了，這個費用可以稅前扣除嗎？謝謝
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在我小規模期間我采購了這批貨物回來我并未在我小規模期間進行銷售，也沒有按小規模的征收率開具發票的嘛，當時供應商開具了普票給我，我現在成為一般納稅人了可以要求供應商換開成專票給我嗎？
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怎么找不到下載個稅代扣代繳客戶端了？
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沒有明白，發票是專票，說明我去年記得服務費多了，匯算不是應該調減嗎？
你好，不是沒做匯算嗎？你匯算清繳時出的年報就按照調整后的，以這個為計稅依據。