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老師,公司有個員工一直病假,但是給他發了部分工資,社保也有繳納,3月份的社保給繳納了(單位部分709.8,個人部分代繳318.6),但是從3月份工資就不會再發了,那3月份的個人部分318.6要怎么做會計分錄呢?

2022-04-01 10:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-01 10:39

計提318.6的工資就把賬做平了

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快賬用戶7842 追問 2022-04-01 11:01

怎么計提啊?公司全部人員工資未扣社保是70429,單位繳納社保9017.26元,個人部分4428.5元,公司全部員工實發70429-4428.5=66000.5元,那個318.6會計分錄怎么做呢?

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齊紅老師 解答 2022-04-01 11:07

你不計提的話,那么,支付的社保的時候計入營業外支出

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快賬用戶7842 追問 2022-04-01 15:18

怎么計提啊,會計分錄怎么做呢?

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齊紅老師 解答 2022-04-01 15:36

就是把那筆錢造到工資表邊啊

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快賬用戶7842 追問 2022-04-01 15:44

是這樣的嗎?還是后面社保啥的不要填寫了?

是這樣的嗎?還是后面社保啥的不要填寫了?
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齊紅老師 解答 2022-04-01 16:09

是的,就是那樣處理的哈

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計提318.6的工資就把賬做平了
2022-04-01
你好? ?那你就讓員工個人轉回款給你公司來沖其他應收款。? ?不然你公司承擔走營業外支出??
2021-05-11
代替交的時候借其他應收款貸銀行存款。 交上錢給單位借銀行存款貸其他應收款。
2024-04-10
你好,這個兩千三你給對方申報了個稅沒有,如果沒有的話,借其他應收款,個人承擔的社保貸銀行存款,收到錢借銀行存款貸其他應收款。
2021-07-22
你好? ?借其他應收款-社保貸銀行存款。? ? ?扣? :借應付職工薪酬-工資貸 其他應收款-社保? 銀行存款??
2021-04-06
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