老師，請教一個問題。新開企業，購買固定資產，已經按合同支付了不含稅貨款，現在距離購入固定資產已有差不多半年，我方一直未付13%的稅款，對方也一直未開票，但是機器已投入使用，我這邊怎么做比較合理？難道是暫估入庫，入庫隔月就提折舊，然后等開票了，再補記稅費分錄？
你好 ，是的，暫估入庫，入庫隔月就提折舊，然后等開票了，再補記稅費分錄
-
Q
老師，請教一個問題。新開企業，購買固定資產，已經按合同支付了不含稅貨款，現在距離購入固定資產已有差不多半年，我方一直未付13%的稅款，對方也一直未開票，但是機器已投入使用，我這邊怎么做比較合理？難道是暫估入庫，入庫隔月就提折舊，然后等開票了，再補記稅費分錄？
-
Q
老師 我想問下 我們公司2020年使用購買的廠房，但是發票是2022年給的，并且只給了一部分，所以一直未入賬。我在新增固定卡片，選擇使用期間是2020年，系統提示使用期間早于錄入期間不能生成憑證 應該怎么辦呢？ 第二個問題想問下 我們這個廠房是 法人個人付給開發商收付款，然后每個月法人轉錢進來付貸款及利息 ，這個賬務處理怎么做呢？ 也不知道這個廠房最后利息會是多少 因為可能會提前還款 ，我錄入固定資產是不是按照合同總價 如700萬 借固定資產 700萬（不含稅） 進項 （已收發票進項額）8.2萬 貸 其他應付款-法人 200 長期應付款 400 應付利息 100呢？
-
Q
老師好，公司之前融資租賃購入了一個大型設備，目前支付了30%的設備款，因為當時合同約定的金額是確定的，而且設備我們已經投用，所以我在賬務處理時直接自己根據合同總額做了價稅分離，按不含稅價格暫估入了固定資產，并在次月開始計提折舊，那么我在在年度匯算以及給稅局報年報的時候，需要對這個賬進行調整嗎
-
Q
老師好，公司之前融資租賃購入了一個大型設備，目前支付了30%的設備款，因為當時合同約定的金額是確定的，而且設備我們已經投用，所以我在賬務處理時直接自己根據合同總額做了價稅分離，按不含稅價格暫估入了固定資產，并在次月開始計提折舊，那么我在在年度匯算以及給稅局報年報的時候，需要對這個賬進行調整嗎
-
Q
19:31問答詳情23:58:08后或5次對話后問題結束你好，請問企業的裝修工程金額一共300萬，沒有發票，前年是按照進度入賬，去年已經完工，也沒有取得發票，也沒有付款，可以繼續計入在建工程不轉固定資產嗎?等到發票來了以后再轉固定資產計提折舊嗎?娜娜呢52023-06-1419:29發布61次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師您好，已經達到預定可使用狀態就轉固定資產，也不知道這個發票什么時間來，我們按合同價值先入固定資產進行折舊2023-06-1419:30那你提前計提折舊了，不能稅前扣除，那發票來了怎么處理這個事情？
熱門問答 更多>
-
匯算清繳中，各類基本社會保障性繳款包含哪些，是只有養老和醫療包含工傷失業嗎？
-
現在資產負債表其他應收款是負數，比如-20000 老師好，問下，資產負債表左邊其他應收款是-2萬，如果不出現負數，把-2萬調整到報表右邊其他應付款那里，應該減去-2萬，實際是加上2萬，然后左邊其他應收款為0，對嗎 對不對
-
請教，我是外貿出口，納稅申報表報完了，現在辦理了進貨憑證信息回退，還需要更正納稅申報表嗎？
-
請問老師，24年新設立的企業，買的機器沒有開發票，因為款沒結清，機器暫估入賬，計提了折舊，25年匯算之前把機器發票開進來，再做24年的匯算清繳不會對計提的折舊有影響吧？
-
算期初攤余成本的時候，金融資產里面減掉歸還的本金，折溢價攤銷，預期信用減值損失，為什么做題目的時候經常好像看到沒有減掉這個預期信用減值損失
-
公司要注銷，名下有輛車，已經折舊完，過戶時需要賬務處理嗎
-
老師，公司是一般納稅人，供應商開給我們的發票抬頭是：我們公司名稱＋（個人），這種發票是不是不能要，但是供應商不作廢，我要怎么入賬？
-
公司要注銷，請問賬上的固定資產和累計折舊這兩個賬戶如何處理呢？
-
4、某生產廠(增值稅一般納稅人)外購原材料，現有三個供應商甲、乙、丙。甲為增值稅一般納稅人,可以開具稅率為13%的增值稅專用發票,該批材料含稅報價10900元;乙為小規模納稅人,可以開具由其主管稅務局代開的征收率為3%的增值稅專用發票,材料含稅報價為10000元；丙為小規模納稅人,不能開具專用發票，材料報價含稅報價為9100元。企業當月不含稅銷售額為20000元，發生的相關費用為3000元。已知城市維護建設稅稅率為7%,教育費附加征收率為3%,不考慮地方教育費附加。請為該生產廠材料采購做出稅收籌劃建議。
-
公司用公賬上的資金去買銀行的理財產品（七天短期保本產品），怎么做賬
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，距離購入固資已差不多半年，對方仍未開票，這樣會不會對我司產生稅務問題？
你就是進項和所得稅不得抵扣