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老師您好,年末暫估的成本,利潤是虧損,預繳時不用交稅,現在要匯算清繳了,確定交稅,不回來發票了,那我需要反結賬到12月沖掉暫估成本那筆嗎

2022-03-25 20:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-25 20:04

你好,學員,不需要反結賬的,只需要納稅調增即可的

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快賬用戶xciq 追問 2022-03-25 20:21

老師那如果不反結帳,不沖掉年末那筆暫估成本,那我賬上本年利潤表還是虧損的,那年度財務報表不還是去年年末上傳的財務報表嗎,那年報財務報表怎么體現出有利潤,交稅了

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齊紅老師 解答 2022-03-25 20:22

這個沒關系的,納稅調整即可的

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快賬用戶xciq 追問 2022-03-25 20:29

老師,就是所得稅報表調增完了,需要交稅,那我賬上是不是得做一筆分錄,那筆分錄怎么做

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齊紅老師 解答 2022-03-25 20:51

借所得稅費用 貸銀行存款

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你好,學員,不需要反結賬的,只需要納稅調增即可的
2022-03-25
您好 12月年末結賬時暫估了一部分成本,請問分錄怎么寫的
2021-02-02
你好同學,你可以的同學,這樣做可以
2021-03-23
你好,這個是要沖減暫估的。
2025-01-03
需要真實發生的業務,沒有發票才暫估
2021-10-13
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