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老師,我們是購貨方,對方給我們開的發票名稱錯了,但是我們已經抵扣了,1月份發現后我們開了紅色信息表,對方開具了負數發票,又相同金額開了正數發票改過來了,發票這個月已認證,做了進項稅額轉出,現在做賬怎么寫分錄?

2022-03-11 11:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-11 11:55

借:應交稅費-增值稅進項 貸:應交稅費-增值稅進項轉出 ? ? ? 然后按正常的分錄做

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快賬用戶7485 追問 2022-03-11 11:56

那進項稅額轉出是一直掛賬嗎?

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齊紅老師 解答 2022-03-11 11:58

是的,一直掛著就是了哈

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借:應交稅費-增值稅進項 貸:應交稅費-增值稅進項轉出 ? ? ? 然后按正常的分錄做
2022-03-11
你好,做進項轉出,然后再認證新的發票就行。
2022-02-21
借應付賬款貸庫存商品應交稅費應交增值稅進項轉出。
2021-01-15
是的,負數發票要給對方的
2020-12-31
是的,就是那樣做的哈
2023-01-18
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