老師，我們是小規模納稅人安裝公司 我第四季度的企業所得稅已經申報并且繳納 我的勞務工資計提少了，現在我的應付職工薪酬是平的，因為年前還會有2021年工資發放，還需要計提，但是我第四季度企業所得稅已經繳納了？ 請問，后期的勞務成本怎么辦？ 賬怎么做？
你好，這個確認了收入嗎？因為你的勞務成本，這個不屬于損益類的科目，不影響你的利潤。
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老師，我們是小規模納稅人2020年的所得稅只是申報了但是可以延期繳納，我們第三季度有計提企業所得稅，然后第四季度的時候是年度虧損了，我就回沖了第三季度的所得稅，但是現在資產負債表的未分配利潤跟利潤表的凈利潤金額差了就是三季度所得稅，請問我是賬務處理弄錯了嗎，
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我想問下有產生企業所得稅的時候，怎么才知道在季度計提多少，比如我四月申報第一季度的所得稅，這會還不知道會產生多少的所得稅，根據第一季度做好的財務報表申報，四月申報第一季度產生了所得稅500元，也繳納了，計提在四月了，但是有人說在3月就得計提了，我想知道已經申報了怎么計提在3月，難道產生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財務報表什么的不是會有變動，企業所得填寫的數據又得重新填寫嗎？
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請問1.勞務公司小規模納稅人2020年第四季度有業務發生，已開發票400萬元，企業所得稅在12月份需不需要做計提，還是在繳納的時候再做賬，怎么做分錄？跨年繳納企業所得稅，怎么做賬？ 2.2021年3月份變為一般納稅人，請問4月份按季度申報一二月份，四月份申報三月份稅款嗎？ 3.勞務公司資產負債表上的存貨指的是什么？
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老師，我們是小規模納稅人安裝公司 我第四季度的企業所得稅已經申報并且繳納 我的勞務工資計提少了，現在我的應付職工薪酬是平的，因為年前還會有2021年工資發放，還需要計提，但是我第四季度企業所得稅已經繳納了？ 請問，后期的勞務成本怎么辦？ 賬怎么做？
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老師，您好！我們公司是小規模納稅人的小微利企業，公司是20年成立的，20年是虧損的，21年盈利了，已經完全彌補了前一年度的虧損了，現在第一季度也有利潤10萬多了，那第一季度報稅的時候我們是需要按5%還是2.5%計提預繳企業所得稅呢？
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勞務成本是我的成本啊，影響利潤啊。
你好，主營業務成本才影響你的成本。你結轉到了是主營業務成本還是勞務成本這個科目？
結轉到主營業務成本
借以前年度損益調整貸應付職工薪酬，做這個匯算清繳的時候增加你的成本。
匯算清繳在表格的哪個位置填以前年度損益的數字？ 就是增加成本了，我多繳的企業所得稅怎么辦？退也不好退吧。
好在職工薪酬明細表第一行有一個稅收金額和實際金額在這里面增加。
不好退，你都做到，今年借主營業務成本貸應付職工薪酬。
到底借:以前年度損益調整還是主營業務成本
是不是不用以前年度損益調整這個科目了？
不想退稅的借勞務成本貸應付職工薪酬，或者是借主營業務成本代應付職工薪酬。