您好,您的應付賬款—暫估不是應該對應庫存商品嗎,不能直接貸以前年度損益調整
19年12月暫估,借:主營業務成本40000 貸:應付賬款-暫估 40000,今年收到發票 借:主營業務成本 -40000 貸:應付賬款-暫估 -40000 借:主營業務成本 31142.69 貸:應付賬款 31142.69 以前年度損益調整的分錄該怎么做?匯算清繳時要調整嗎?
老師,去年暫估的成本 實際到的發票少了 是不是 借:應付賬款-暫估 貸:以前年度損益調整 借:原材料/庫存商品 貸:應付賬款 借:以前年度損益調整 貸:原材料/庫存商品 補交所得稅 是不是 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-應交所得稅 最后把最終產生的以前年度損益調整一把結轉借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 老師 這樣對嗎
老師,如果12月暫估成本,次年匯算清繳前收到發票了,賬務處理是不是,借,應付賬款,暫估,貸,以前年度損益調整,借以前年度損益調整,貸,應付賬款實際公司或者為銀行存款
老師,12月暫估成本,發票沒有,我這邊企業所得稅匯算清繳進行調整,但是我的賬務應該怎樣處理,是不是,我暫估掛科目,如果我當時借,主營業務成本,貸,應付賬款,現在2月做賬處理為,借,應付賬款暫估,貸,以前年度損益調整,對吧老師
老師,請問匯算清繳調增暫估商品,也就是調增暫估成本。賬上分錄是不是:借:主營業務成本(負數),貸:應付賬款-暫估應付款(負數);借:應付賬款-暫估應付款(負數),貸:以前年度損益調整(負數)
工傷仲裁調解賠償款怎么入會計科目?
老師,請問一下公司的辦公地址是租賃的,公司需要繳納印花稅嗎?
您好,請問銀行開保函的手續費比如100(含稅),后來要重開,退回50(含稅),但是退回的他不是收入,銀行直接系統沖減的支出,就是本來支出100,然后支出-50,重開又支出100。開票就是必須先沖減然后合并開票,假設金額140稅額10,做賬的話可以直接借:財務費用手續費140應交增值稅10銀行存款50貸:銀行存款100銀行存款100嗎?
老師,出口申報退稅時,那個出口明細表小計出來的離岸價,是不是根據我們開出的出口發票人民幣總額換算出來的離岸價
請問勞務報酬是按什么稅率交稅?
老師,我想問一下,我現在報四月的增值稅,但是我發票忘記確認統計了,直接零申報了增值稅,現在出現了這個情況怎么辦
小規模企業銷售使用過的桌椅,電腦辦公用品,不開發票可以嗎?如果開發票怎么開呢
出口 報關了是不是就要開具增值稅普通發票 讓后退稅
老師您好,我項目上進了材料增票,現在要付款要怎么做
老師,房地產行業稅收預測直報表報錯了,從哪可以更正
不是,老師,我們是服務類企業,應付賬款對應是成本。
哦哦,這樣的話可以按照您做的分錄進行調整
好的,謝謝老師
不客氣,很高興能幫到您