采購的商品做了暫估入庫，過了幾個月(5月)收到了發票，沖了暫估，同時沖了多結轉的成本，然后6月對方要求發票退回，我們已經抵扣進項，做了紅字申請，做進項稅額轉出，同時因為系統原因多轉出0.01，當月沒發現，7月對方無法開具紅字發票，然后錯誤的那張發票又重新開具了紅字發票，相當于一張發票開出了兩筆紅字發票并且還多0.01，那我賬務上是否要做兩次分錄，關于成本如何處理，暫未收到正確的籃字發票，而且重新開的藍字發票抬頭會換一個新的

2020年12月我們給別人開專票600萬，收到400萬款，余200萬未收，現在對方要給我們付款了，讓我們把2020年多開的200萬沖紅，重新開200萬發票才付款，請問，我們敢沖紅重開嗎？沖紅這么大一筆專票，會不會引來稅務局關注呀……實際當時多開了200萬導致我們盈利200萬當時還暫估費用了所以20年沒交企業所得稅，是不是現在對方要重新開票對我們來講還更有利？？ 希望老師詳細解答，平時安分做賬，這種我還真不會處理，不知風險

老師，因發票備注錯誤沖銷了20年12月收到的工程分包專票，重新開具，會涉及到哪些問題？相關賬務處理如何做？

老師您好，新公司去年6月新開設的，老板一直說沒有業務發生，故沒有做賬，納稅申報全部為0，現要注銷公司發現銀行有發生交房租，發工資，采購設備和材料等業務，問題1、沒有收到房租發票，也補不了的怎么處理？2、個稅申報是老板名字的，發工資明細是另外一名員工，個稅應如何變更？3、是否要重新建賬呢？問題比較多，非常感謝百忙中抽空回復

老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業費發票2181元（會計分錄：借：應收賬款A公司2181元，貸：主營業務收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業費4362元，并給他開具發票4362元（會計分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營業務收入4362元，本來應該只給他開具7－9月份物業費發票2181元的，但當時看錯了，以為4－6月份發票沒開，結果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實際應該只開7－9月份的發票2181元），2022年10月8日發現開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯的發票4362元、進行紅沖處理、并重新開具7－9月份發票2181元，請問我紅沖的這筆賬務處理會計分錄怎么寫？