麻煩看下我補繳的去年印花稅直接記入 借：利潤分配-分配利潤 29.15 貸：應(yīng)交稅費-印花稅 25 稅收滯納金4.15 ；借：應(yīng)交稅費-印花稅25 稅收滯納金4.15 貸：銀行存款 這個沒問題吧？但是我再報季度報表的時候出現(xiàn)了問題 我自己的報表中稅金及附加總額是沒有金額的，在明細里面印花稅有一個25 營業(yè)外支出的金額是0 明細稅收滯納金里面也是0 這樣我怎么填報季度報表呢 是都不用填寫嗎

老師，籌建期一整年不能做虧損年度，但是又把開辦費記入管理費用里面了，銀行手續(xù)費也沒有記入到開辦費當(dāng)中，只是記到了財務(wù)費用里面了，交的投資款印花稅記到稅金及附加里了，那我匯算清繳調(diào)增的金額里面開辦費一欄應(yīng)該是填管理費用加財務(wù)費用和稅金及附加的總額吧！

老師，我那個籌建期間開辦費還是有點不太明白，既然籌建期不認虧損，那么匯算清繳就調(diào)增。我平時做賬科目一部分費用記入了管理費用―開辦費，像手續(xù)費就記入了財務(wù)費用，投資款交的印花稅就記入了稅金及附加，那么在填A(yù)104000期間費用明細表，我是分開填管理費用和財務(wù)費用嗎？還是把費用加總一起填到管理費用其他欄嗎？

房開老師 請問房地產(chǎn)企業(yè)年報特定業(yè)務(wù)里面有稅金及附加及土增稅事項 我平時已經(jīng)把稅金及附加記入了管理費用里面了 那這里的稅金及附加就不用再填報數(shù)據(jù)金額了是嗎？

所得稅匯算清繳問題，：我家是小企業(yè)會計準則，小企業(yè)的利潤表里面只有銷售費用有廣宣費，只有管理費用下面有業(yè)務(wù)招待費，但是實際業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理廣宣費和業(yè)務(wù)招待費在銷售費用和管理費用里面都有，報表就抓取不到報表里面沒有的項目，但是在匯算清繳填寫期間費用明細表的時候又是分開了銷售費用和管理費用的業(yè)務(wù)招待費和廣宣費，老師們，你們這種情況怎么處理的？如果把業(yè)務(wù)招待費做到銷售和管理兩個費用里面，報表抓取不到銷售費用的業(yè)務(wù)招待費，就會導(dǎo)致填報的時候有個提示，比如業(yè)務(wù)招待費金額和利潤表報表不一致。該怎么辦？