我公司2017年11月購入小汽車一輛45萬不含稅，當(dāng)時是17%的進(jìn)項稅額，進(jìn)項稅額2017年11月已抵扣到2021年11月折舊已提完，殘值2萬，2021年12月賣給個人15萬元，我會計賬務(wù)入何處理，稅務(wù)報稅報表如何填寫？
借固定資產(chǎn)清理2 累計折舊，43 貸固定資產(chǎn)45 借銀行存款，15萬 貸固定資產(chǎn)清理15/1.13 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。
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我公司2017年11月購入小汽車一輛45萬不含稅，當(dāng)時是17%的進(jìn)項稅額，進(jìn)項稅額2017年11月已抵扣到2021年11月折舊已提完，殘值2萬，2021年12月賣給個人15萬元，我會計賬務(wù)入何處理，稅務(wù)報稅報表如何填寫？
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甲公司為增值稅一般納稅人。（1）2017年10月，購入需安裝設(shè)備1臺，價款900萬元，增值稅117萬元，另外對方還代墊運雜費10萬元，交付安裝，款項已支付。（2）2017年11月，領(lǐng)用原材料成本20萬元，公允價值15萬元；庫存商品成本30萬元，公允價值25萬元；工程物資成本30萬元，公允價值35萬元（不考慮增值稅）。（3）負(fù)荷聯(lián)合試車中領(lǐng)用原材料15萬元，取得產(chǎn)成品公允價值5萬元，并驗收入庫。（4）2017年12月18日達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。（5）預(yù)計使用年限為5年，預(yù)計凈殘值16萬元，采用雙倍余額遞減法計提折舊計算：1、固定資產(chǎn)成本2、2018年計提的折舊額3、2019年計提的折舊額4、2020年計提的折舊額5、2021年計提的折舊額老師求解答謝謝
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3、甲公司在2021年11月1日向乙公司銷售-批商品，開出的增值稅專用發(fā)票上注明的銷售價格為10000元，增值稅稅額為1300元，款項尚未收到。11月30日，乙公司在驗收過程中發(fā)現(xiàn)商品外觀上存在瑕疵，但基本上不影響使用，要求甲公司在價格上(不含增值稅稅額)給予2%的減讓。假定甲公司已確認(rèn)收入;已取得稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的紅字增值稅專用發(fā)票。(1)2021年11月1日銷售實現(xiàn)，如何進(jìn)行會計處理?(2)2021年11月30日發(fā)生銷售折讓，取得紅字增值稅專用發(fā)票，如何進(jìn)行會計處理?(3)2021年12月1日收到款項，如何進(jìn)行會計處理?
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某汽車集團(tuán)為增值稅般納稅人，2020年3月份尚未抵扣完的進(jìn)項稅額為5100元。該公司2020年4月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)以交款提貨方式銷售A型小汽車10輛給汽車銷售公司，每輛不含稅售價為15萬元，開具增值稅專用發(fā)票注明應(yīng)收價款150萬元，款項全部收回。(2)銷售B型小汽車50輛給特約經(jīng)銷商，每輛不含稅價12萬元向經(jīng)銷商開具增值稅專用發(fā)票，讓哪價600萬。款項已收回會計分錄怎么寫
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3.甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，本年6月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：(4)銷售汽車裝飾物品，取得不含稅收入3萬元；提供汽車修理勞務(wù)取得不含稅收入1.5萬元；出租汽車取得不含稅租金收入0.6萬元(5)銷售2006年12月購進(jìn)的一臺設(shè)備，售價為5.15萬元該機(jī)器設(shè)備購入時不得抵扣且未抵扣進(jìn)項稅額；(6)因管理不善丟失一批本年5月購入的原材料(已抵扣進(jìn)項稅額)賬面成本為0.8萬元 上述增值稅專用發(fā)票均已通過認(rèn)證根據(jù)以上業(yè)務(wù)回答下列問題：(1)計算一般計稅法下甲公司當(dāng)月增值稅銷項稅額(保留到小數(shù)點后三位)；(2)分析確定甲公司當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣的增值稅進(jìn)項稅額及需要轉(zhuǎn)出的進(jìn)行稅額；(3)分析確定甲公司當(dāng)月應(yīng)納增值稅合計金額
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老師。領(lǐng)取失業(yè)險期間有個職業(yè)培訓(xùn)補貼是，解析下
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老師存貨減值，收入納稅調(diào)整增填在收入調(diào)整哪個項目里
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借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入15/1.13-2
在附表一百分之十三銷售貨物一欄里面填寫。
應(yīng)交增值稅我是按17%交還是13%交？
借銀存15萬貸固定資產(chǎn)清理為啥是15/1.13
好13%的不含稅的銷售額。
那稅費算出來到底是多少？怎么算啊？
15減去15/1.13，這個不就是你需要繳納的增值稅。
借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入15/1.13-2貸方是什么
固定資產(chǎn)清理的余額。第一個固定資產(chǎn)和第二個固定資產(chǎn)的差額。
第一個固定資產(chǎn)清理和第二個固定資產(chǎn)清理的差額。
借銀行存款，15萬 貸固定資產(chǎn)清理15/1.13 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，這個固定資產(chǎn)清理是15/1.13=13.27，應(yīng)交稅費是1.73嗎，為啥固定資產(chǎn)清理是15/1.13呢？沒明白這個數(shù)字為什么這么來
好，你們增值稅不是13%碼， 含稅，換算成不含稅的怎么做
那我當(dāng)時是17%的進(jìn)項稅，現(xiàn)在是按13%交？
你好，對的是的，是這么做的。