老師好，固定資產一次扣除，年報的時候需要調，這個我一直不會，假如買2020年買的固定資產是30萬，折舊年限是3年，年折舊額是1萬，20年折舊額是應該是4萬萬但是一次性扣除寫的是30萬，21年折舊額10萬，22年折舊額是10萬，23年折舊額6萬，21年做20年的匯算清繳的時候30萬的折舊是都記到費用里了，不用調表了，那到做21年的匯算清繳的時候，需要調表，老師好和我說下應該咋填，調哪個表，還有調的金額
您好，在20年匯算清繳時會計金額計入的費用為4萬，稅收申報為30萬，本年會計應納稅<稅收應納稅，形成應納稅暫時性差異30萬-4萬=26萬元，填表《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》中，1列賬載金額固定資產原值30萬，2列、3列折舊4萬；4列、5列、8列稅收金額填30萬；這時賬載資產金額為30萬-4萬=26萬，稅收資產金額為0，納稅調整金額為-26萬；在21年匯算清繳的時候，第1列“資產原值”、第4列“資產計稅基礎”、第8列“累計折舊、攤銷額”填報30萬元；第2列“本年折舊、攤銷額”填報10萬元；第3列“累計折舊、攤銷額”填報14萬元；第5列“稅收折舊、攤銷額”填報0元；第9列“納稅調整金額”填報10萬元。
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老師您看看是填這個表格是嗎，做21年匯算清繳的時候是不是應該填到我寫的那一行，老師能把完整的數據給我寫到里面嗎，謝謝老師了
您好，您看下我給您發的這張圖片中，您按3年折舊的，按照年限我填的是電子產品類，同時填入第10行
您好，這是圖片示例
老師看不到你的圖片 老師一次性扣除的話 應該填到我填寫的這一行吧 老師你看看我的這張圖片 麻煩老師給我填寫20-23年的匯算清繳 歇息老師了 非常感謝
您好，以下發送的是20.22.23年的
您好，20年的我重新補發下。
老師你看看我按照您發的表格 我填的對嗎 就是20年一次性扣除 次年做匯算清繳的時候 成本調減 以后在慢慢的調增是嗎
您好，方法是這樣填的，只是23年的6萬書寫錯誤啦，還有所有固定資產也需要填寫的哦。