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Q

老師,去年我們支付了一筆成本費用,對方去年開了票,但是因為我們對接人忘記給我們了,今年才給我們,現在這個發票我要如何做賬呢

2021-12-23 09:49
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-12-23 09:49

金額小的話,直接在收到發票的當期做賬就可以了

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快賬用戶3211 追問 2021-12-23 09:53

老師,金額三十幾萬,這個發票是去年7月的,我現在怎么做賬呢

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齊紅老師 解答 2021-12-23 09:56

那通過以前年度損益調整科目調到上年 借:以前年度損益調整 貸:銀行存款等 借:應交稅費-應交所得稅 貸:以前年度損益調整 借:利潤分配—未分配利潤 貸:以前年度損益調整

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金額小的話,直接在收到發票的當期做賬就可以了
2021-12-23
您好!發票跨年了還沒有做賬的,如果還可以認證,按正常的做就可以了
2021-12-10
你好,比如借管理費用-辦公費,貸應付賬款 然后你拿到發票,直接貼進去就行了
2025-01-10
同學,你好,去年的發票再進來,所得稅前不能扣除的,已超了匯算清繳的時間了
2020-11-12
你好 先紅沖原來分錄? 表二填寫進項轉出 再按正確發票入賬抵扣?
2021-08-19
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