老師 我們公司19年取得高新技術企業證書后 研發費用一直沒有歸類細分過 每年企業所得稅匯算清繳研發這塊有的也沒填 是按小微企業報的所得稅 現在稅務那邊讓更之前的報表把研發費用填上 可研發費用沒有細分填寫不了 像這種情況怎么處理
你好； 你們去反結賬去修改賬務處理。 去修改申報表才行的
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老師 我們公司19年取得高新技術企業證書后 研發費用一直沒有歸類細分過 每年企業所得稅匯算清繳研發這塊有的也沒填 是按小微企業報的所得稅 現在稅務那邊讓更之前的報表把研發費用填上 可研發費用沒有細分填寫不了 像這種情況怎么處理
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老師，公司申請的專利證書上面開發完成時間都是在2017.2018.2019年的，然后我們在2020年那年申請高新技術企業時候年度匯算清繳企業所得稅報表填寫了研發費用，現在稅務讓我們把修改報表，說填寫研發費用也要把研發項目數量填寫上，那這個項目數量是填寫2017.20188/2019這些年的嗎？因為2020都沒有項目完成。
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公司2022年被認定為高新技術企業，22年賬上沒有研發費用，但是稅務申報表—利潤表里研究費用有數額，不知是什么數額。22年企業所得稅匯算清繳申報表，a107012，第二行自主研發 合作研發 集中研發有數額，等于第三行人員人工費用。。但我把2022年研發人員工資加起來，不等于這個數，比這個數小。。。。我想問，今年我們要進行高新技術企業復審了，找第三方機構出審計報告什么的，會要求我們公司提供人員人工費用明細嗎？之前會計離職好久，我怎么找數也跟匯算清繳報表里的對不上
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研發費用加計扣除:我們賬上把房租計入研發支出，但是房租不能進行加計扣除。ICP年報填的研究費用包括了房租。財報年報利潤表也包括了房租。企業所得稅匯算清繳去掉了房租，因他不允許加計扣除，此之外用于研發的電子設備折舊費，沒進行加計扣除，匯算清繳加計扣除時把房租和電子設備折舊費都進行了剔除。火炬年報里企業年報研發費用沒有剔除房租和折舊費，跟利潤表里研究費用一致，跟企業所得稅匯繳申報表研發費用不一致。火炬年報里的企業發展情況報表只剔除了房租費，這樣三個報表填寫情況，可以嗎，現在可以改的只有企業發展情況報表，這里的研究費用和利潤表一致還是企業所得稅匯算清繳歸集的研究費用一致合適。今年高新技術企業復審擔心
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老師，去年12月的時候公司申報高新技術企業成功了，我現在申報匯算清繳的時候叫我選擇研發費用支出明細表填寫。可是我2024年研發費用沒有數據。而且2024年有的是農業局撥付的專項資金，那個作為營業外收入里面去了，用于這個專項資金費用也是稅前調整了。我的研明細表是不是不用填寫
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現在是細分不了 賬務處理不了 像這種情況能放棄高新技術企業所得稅的優惠選小微企業嗎
之前的會計就是按小微申報的
不是按高新技術15%
你好 ； 細分不了去反結賬改哈? 。 這個必須要 做臺賬這些的??
原始單據就分不清 這個怎么處理
之前的財務就寫了個研發費用的數字
這數據是那些單據來的根本分不出來
你好 ；? ? 分不清楚 你沒法做賬的； 要去判斷業務才行的。? ?高新要求就是要做明細 和臺賬輔助賬的??
嗯嗯 是了 現在的問題就是分不清楚 填不了報表
?你好 ；? ?去? ?分清楚。 去查之前的賬務處理? ?需要分清楚的?