師請問下原來會計在2021年9月份做了一個無票收入，可是9月份申報表里他沒有填寫這筆收入，然后等我接手后查看報表收入與賬上收入不一致，我就和他說了，他自查后說這比收入沒申報，然后他說把原來那個沖紅，然后他把10月份賬上又補(bǔ)做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開的同等金額的發(fā)票， 無票收入分錄 借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 然后沖紅9月份無票收入的分錄 借應(yīng)收賬款（紅字) 貸主營業(yè)務(wù)收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請指點(diǎn)
同學(xué)你好 結(jié)轉(zhuǎn)損益了嗎
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師請問下原來會計在2021年9月份做了一個無票收入，可是9月份申報表里他沒有填寫這筆收入，然后等我接手后查看報表收入與賬上收入不一致，我就和他說了，他自查后說這比收入沒申報，然后他說把原來那個沖紅，然后他把10月份賬上又補(bǔ)做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開的同等金額的發(fā)票， 無票收入分錄 借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 然后沖紅9月份無票收入的分錄 借應(yīng)收賬款（紅字) 貸主營業(yè)務(wù)收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請指點(diǎn)
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老師前任會計10月份收入是31000元 9月份有筆收入是29434元（未開票收入，3季度這筆收入未申報） 10月份他把這筆收入做了紅沖 然后又沖了一筆稅金2307.1（因?yàn)樗咒洓]有應(yīng)交稅費(fèi)，把各月稅費(fèi)都計入收入了） 然后10月份收入就顯示31000-24934-2271.3=3794.7 11月份我又做了那筆29434元的收入 季度申報時這個收入我要怎么弄呢有點(diǎn)蒙了
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老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元（會計分錄：借：應(yīng)收賬款A(yù)公司2181元，貸：主營業(yè)務(wù)收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業(yè)費(fèi)4362元，并給他開具發(fā)票4362元（會計分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營業(yè)務(wù)收入4362元，本來應(yīng)該只給他開具7－9月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元的，但當(dāng)時看錯了，以為4－6月份發(fā)票沒開，結(jié)果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實(shí)際應(yīng)該只開7－9月份的發(fā)票2181元），2022年10月8日發(fā)現(xiàn)開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯的發(fā)票4362元、進(jìn)行紅沖處理、并重新開具7－9月份發(fā)票2181元，請問我紅沖的這筆賬務(wù)處理會計分錄怎么寫？
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請問：我們2月份只開了一張紅字負(fù)數(shù)發(fā)票（原始發(fā)票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對于這張負(fù)數(shù)發(fā)票的憑證：1、是直接將原來的那張發(fā)票的憑證紅沖，還是等到以后發(fā)生收入的月份再做這筆紅字發(fā)票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報的2月份的增值稅申報表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預(yù)計的紅字稅費(fèi)的分錄怎么寫呢？
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老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發(fā)票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄，麻煩老師看一下分錄對嗎？謝謝（1）3月份無票收入申報分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷項(xiàng)（2）10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款沖紅10月份開具3月份無票收入申報的100萬發(fā)票:借:應(yīng)收賬款（紅字）貸:主營業(yè)務(wù)收入（紅字）貸:應(yīng)交增值稅~銷（紅字）再按開具的發(fā)票做一筆正確分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷老師這樣做會計分錄對嗎？
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老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，專門給大學(xué)食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項(xiàng)目上4月份有一天去學(xué)校詢價，用的是某個員工的車子，領(lǐng)導(dǎo)說是給那個員工100元，相當(dāng)于是那一天的加油補(bǔ)貼吧。我們是5月份發(fā)4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補(bǔ)貼的形式發(fā)給他？不過這個加油補(bǔ)貼，只是那一天的，不是每個月固定的補(bǔ)貼。這種情況不經(jīng)常發(fā)生，是偶爾發(fā)生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，專門給大學(xué)食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項(xiàng)目上4月份有一天去學(xué)校詢價，用的是某個員工的車子，領(lǐng)導(dǎo)說是給那個員工100元，相當(dāng)于是那一天的加油補(bǔ)貼吧。我們是5月份發(fā)4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補(bǔ)貼的形式發(fā)給他？不過這個加油補(bǔ)貼，只是那一天的，不是每個月固定的補(bǔ)貼。這種情況不經(jīng)常發(fā)生，是偶爾發(fā)生的，偶爾會用到員工的車子
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老師?請問4月份員工個稅已申報，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有個別錯誤，個稅申報還能更正嗎？
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請問老師民間非盈利組織需要調(diào)賬，可是沒有以前年度損益調(diào)整這個科目那我要怎么做用什么科目呢
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為啥調(diào)整以前年度的收入計入收入科目，而不是計入以前年度損益科目？
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@董孝彬老師你好，有中級問題請教
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老師您好，請問做新電池銷售，如果實(shí)施以舊換新的方式，或者以租賃電池的方式可以合理的避開開票嗎？謝謝
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老師，監(jiān)管會計是干啥的呀？
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老師，我們是運(yùn)輸公司一般納稅人，公司沒有車輛，找個人司機(jī)代運(yùn)，我們給他們加油，發(fā)工資。 現(xiàn)在加油費(fèi)占收入的73%，稅局要求我們寫情況說明，請問這個要怎么寫好！
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9月份結(jié)轉(zhuǎn)了，10月份也結(jié)轉(zhuǎn)了，那個會計做到10月份的賬
那你需要看下為什么不平
老師您看原來會計沖賬應(yīng)該是沖銀行存款，他沖的應(yīng)收賬款，這種做法是不是不對，這種會不會是導(dǎo)致賬不平呢
對的 應(yīng)該是原分錄負(fù)數(shù)紅沖
老師那他沖的應(yīng)收賬款不對是吧，應(yīng)該沖銀行存款因?yàn)楫?dāng)初他做賬分錄是借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)該沖紅銀行存款，而不是應(yīng)收賬款
同學(xué)你好 對的 所以這個不平衡
老師如果跨月了可以沖銀行存款嗎，出納會樂意嗎因?yàn)楫?dāng)初9月份確實(shí)是收到這筆錢了，那么這種情況可以沖紅銀行存款嗎
同學(xué)你好 這個可以的
那銀行存款賬與實(shí)際就不相符了吧
同學(xué)你好 如果沒付出去就計入應(yīng)付賬款
老師是原來會計9月份做的無票收入，借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 10月份他沖紅這張發(fā)票，因?yàn)?月份沒有申報此筆收入 10月份沖紅 借應(yīng)收賬款(紅字) 貸主營業(yè)務(wù)收入(紅字) 老師這樣沖紅對嗎
同學(xué)你好 嗯 這樣就可以的
老師你看好問題可以的吧你要是沒空回答就不要接行嗎，上面那樣不按原憑證沖紅可以的是嗎
同學(xué)你好 可以的 錢沒付就可以按上面的來做 應(yīng)收賬款貸方就是你們的應(yīng)付賬款
老師我已經(jīng)說了錢已經(jīng)付了，而且9月份等憑證對方走的是銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，10月份沖紅就可以沖應(yīng)收賬款是嗎
同學(xué)你好 對 你們沒退回就只能計入往來科目