老師我們10月份有確認(rèn)收入未開票的業(yè)務(wù)，我做的業(yè)務(wù)是借:銀行存款，貸:主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——增銷項(xiàng)，我申報(bào)10月份增值稅的時(shí)候這筆稅費(fèi)要繳納，這個(gè)是不是我10月份要先做計(jì)提這邊增值稅，11月份繳納，這個(gè)分錄要怎么寫

老師好，請(qǐng)問10月9日是小規(guī)模開的1%的普票，5800元，10月20日升的一般納稅人，10月生效，11月報(bào)稅時(shí)，按照5800/1.01*0.09=516.83繳納增值稅了，那分錄怎么做？ 開票時(shí):借:銀行存款5800 貸:主營業(yè)務(wù)收入5742.57 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅57.42 11月繳納增值稅516.83，附加稅25.84，怎么做賬 11月又把這張發(fā)票紅沖了，現(xiàn)在怎么做賬呢？

老師，10月份開出異地工程發(fā)票，一般納稅人，簡易計(jì)稅方式，11月份申報(bào)10月份的，那10月份時(shí)候需要計(jì)提增值稅么？那10月份那份發(fā)票的分錄，是怎么做的，借，應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)稅額，還是貸應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅，還是貸—應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅

好的，第二個(gè)問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請(qǐng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因?yàn)槲沂?0月底申請(qǐng)的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報(bào)，12月才能正常按照一般人申報(bào)11月，但是我申報(bào)10月的時(shí)候忘記了這些10月收到的費(fèi)用，又是0申報(bào)的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補(bǔ)開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業(yè)務(wù)收入，貸方預(yù)收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入，借方應(yīng)收賬款，貸方主營業(yè)務(wù)收入是上面那樣，還是我10月直接不結(jié)轉(zhuǎn)收入，11月直接按照開票金額結(jié)轉(zhuǎn)呢還有一個(gè)問題就是因?yàn)?1月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報(bào)了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當(dāng)時(shí)我10月的增值稅就0申報(bào)了，這個(gè)10月增值稅還用更正申報(bào)嗎，我每個(gè)月都按照進(jìn)賬收入在用友上做賬了

我們是一般納稅人，8月份開了一張發(fā)票，分錄做：借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅費(fèi)） 10月紅沖了這張票，又開了一張一樣金額的，那10月沖紅的分錄怎么做？重開的藍(lán)字發(fā)票分錄怎么做？