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沒有發(fā)生退貨的情況下,銷售方發(fā)票開錯(cuò)了,購買方已經(jīng)認(rèn)證抵扣后開紅字信息表給對(duì)方,對(duì)方當(dāng)月開了紅字發(fā)票,次月才重新開具正確的發(fā)票給購買方,購買方在申報(bào)的時(shí)候需要把紅字信息表對(duì)應(yīng)的稅金部分轉(zhuǎn)出,轉(zhuǎn)出部分分錄怎么做呢?

2021-12-14 15:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-12-14 15:53

借應(yīng)付賬款貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

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快賬用戶1781 追問 2021-12-14 15:54

瞎扯了吧,沒發(fā)生商品退回啊?

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齊紅老師 解答 2021-12-14 15:57

沒有退回也做庫存商品里面,對(duì)方再給你們開了正數(shù)發(fā)票,借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)付賬款。 商品做完了這個(gè)之后沒有變化。

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快賬用戶1781 追問 2021-12-14 16:54

是購的固定資產(chǎn),這樣做分錄后不是賬上沒有固定資產(chǎn)了嘛,怎么提折舊呢?

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齊紅老師 解答 2021-12-14 17:09

借應(yīng)付賬款貸預(yù)付賬款應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 發(fā)票,到了之后借預(yù)付賬款應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。

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借應(yīng)付賬款貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
2021-12-14
你看能都撤銷重新開具?
2023-05-26
是的開具的紅字發(fā)票需要蓋章寄給購買方
2022-09-21
你好,這個(gè)發(fā)票沒法認(rèn)證的。
2021-08-20
您好,開具紅字信息是對(duì)應(yīng)發(fā)票的。謝謝
2021-12-12
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