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1、我是銷售單位,給客戶開了發票,但是一直沒打款,現在他們已經抵扣了發票,而且現在打不了款,即將跨年,所以要讓對方退票。這個時候我方財務要對方出紅字信息表,然后進行抵扣;但是對方財務要讓我方財務出紅字信息表,并且出個說明書。請問具體應該是哪樣操作?

2021-12-07 16:58
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-12-07 17:32

學員你好, 應該由購買方開具紅字信息表,依據是《關于開具紅字增值稅發票有關問題的公告》(國家稅務總局公告2016年第47號):一、增值稅一般納稅人開具增值稅專用發票(以下簡稱“專用發票”)后,發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止等情形但不符合發票作廢條件,或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓,需要開具紅字專用發票的,按以下方法處理:   (一)購買方取得專用發票已用于申報抵扣的,購買方可在增值稅發票管理新系統(以下簡稱“新系統”)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》(以下簡稱《信息表》,詳見附件),在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息,應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出,待取得銷售方開具的紅字專用發票后,與《信息表》一并作為記賬憑證。

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快賬用戶7115 追問 2021-12-07 17:35

客戶公司要求我們出紅字信息表,然后還要出一個啥說明書蓋個章給他們,然后他們去紅沖。請問這種操作可以嗎,還是說客戶公司那邊有什么隱情。

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齊紅老師 解答 2021-12-07 17:42

這是不符合規定的,發票對方已抵扣,你們是沒有辦法開具紅字信息單的,這個紅沖的流程只能由對方發起,請您告知對方以上政策規定,與對方多溝通

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學員你好, 應該由購買方開具紅字信息表,依據是《關于開具紅字增值稅發票有關問題的公告》(國家稅務總局公告2016年第47號):一、增值稅一般納稅人開具增值稅專用發票(以下簡稱“專用發票”)后,發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止等情形但不符合發票作廢條件,或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓,需要開具紅字專用發票的,按以下方法處理:   (一)購買方取得專用發票已用于申報抵扣的,購買方可在增值稅發票管理新系統(以下簡稱“新系統”)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》(以下簡稱《信息表》,詳見附件),在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息,應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出,待取得銷售方開具的紅字專用發票后,與《信息表》一并作為記賬憑證。
2021-12-07
你好,這個發票沒有抵扣是不。沒有抵扣是銷售方填寫信息表,并且開紅字發票。
2024-04-26
你給他一份讓你電子的就可以的
2020-09-26
你好,你們單位不是認證嗎?認證的發票號碼代碼你不知道嗎?
2021-09-17
你好不對的,他之前選擇的是退稅勾選,他應該把這個發票退回來,就是在勾選平臺里面退回,讓稅務局那邊退回。
2022-07-25
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