學員你好, 應該由購買方開具紅字信息表,依據是《關于開具紅字增值稅發票有關問題的公告》(國家稅務總局公告2016年第47號):一、增值稅一般納稅人開具增值稅專用發票(以下簡稱“專用發票”)后,發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止等情形但不符合發票作廢條件,或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓,需要開具紅字專用發票的,按以下方法處理: (一)購買方取得專用發票已用于申報抵扣的,購買方可在增值稅發票管理新系統(以下簡稱“新系統”)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》(以下簡稱《信息表》,詳見附件),在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息,應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出,待取得銷售方開具的紅字專用發票后,與《信息表》一并作為記賬憑證。
你我于星期四的時候開了一張紅字信息表并且已經成功上傳審核。因為需要發票沖紅,我是購買方。今天銷售方(跨省)財務拿到紅字信息表之后,開具紅字發票時發現沒有沒有這張紅字信息表,就是系統當中找不到我開具的紅字信息表,所以紅字發票無法開具。然后我仔細核對了紅字信息表的名稱和稅號,并無任何錯誤,又發了電子版信息表給他,對方財務導入時依舊空白,無法成功,想問一下為什么對方在自己稅盤當中沒有我開具的這張紅字信息表呢、
1、我是銷售單位,給客戶開了發票,但是一直沒打款,現在他們已經抵扣了發票,而且現在打不了款,即將跨年,所以要讓對方退票。這個時候我方財務要對方出紅字信息表,然后進行抵扣;但是對方財務要讓我方財務出紅字信息表,并且出個說明書。請問具體應該是哪樣操作?
老師您好!我們有個客戶,做進出口,前年我們銷售一批貨物給他們,貨物已經外銷退稅,發票也已經認證,現在對方才發現發票商品明細對應不上,又來要求我們沖紅重開,對方開具的紅字信息表是幾分發票開一起,還選擇了未抵扣,這樣操作對嗎?
公司上個月購買的勞保鞋,因為質量不好我要退貨,且只收到抵扣聯一張進項專票(缺發票聯),我專門未認證也未做入賬處理,但是京東銷售方非讓我方開具紅字信息表,并退回了上月的已開具發票抵扣聯,無奈之下我開具了紅字信息表給他們,對于現在我方開具的紅字信息表和收到京東賣家銷售負數發票,我方該如何做賬務處理呢?
每年年底有利潤都需要提取盈余公積嗎
你好,老師。3萬要交多少個人所得稅,一萬五要交多少個人所得稅
個人所得稅匯算清繳該補繳不交稅的話對個人和公司分別有什么影響呢
面試了一家生產加工銷售電纜的公司,目前他們的應收有6000多萬元的余額,去年預警了,稅局懷疑隱瞞收入讓補稅了,不過也說了今年給退回來了一些,但是目前這些余額不好清理,稅補過了,余額還在,這些是五六年前公司把賬給代賬公司做的時候產生的,很多是收錢了沒開發票也沒有申報收入,現在有些公司都注銷了,有些還在,這些往來怎么清理呢
還有就是供應商是不含運費的,我們要付運費,入庫是不是按運費算在入庫成本里面
辦理有限責任公司的時候,租房合同以前寫的是個人名字,那現在這個租賃合同要重新簽嗎?租賃合同上的人是這個公司的股東,這種要重新簽嗎?
做一個運輸公司的全盤賬要有什么補充資料?比如計提工資表,折舊表,稅費等還有什么?還需要做什么?
老師,個稅錄入系統了辦理入職了,但是有時單位沒有活,可以申報0元工資嗎
去年開的發票 幾年沖紅了 這筆錢也是退回來了 以前是工資的形式轉出去的,現在退回來的怎么記賬會計分錄,簡單的
合伙企業經營所得能彌補以前年度虧損嘛,時長是多久呀?
客戶公司要求我們出紅字信息表,然后還要出一個啥說明書蓋個章給他們,然后他們去紅沖。請問這種操作可以嗎,還是說客戶公司那邊有什么隱情。
這是不符合規定的,發票對方已抵扣,你們是沒有辦法開具紅字信息單的,這個紅沖的流程只能由對方發起,請您告知對方以上政策規定,與對方多溝通