是的老師

假如沒有到貴司公賬，這個不需要記賬吧

假如一定要記賬的話，是這樣的

還有一筆就是我們公司購買來用于生產的托盤，購進來之后又轉手賣給另外一個企業一部分，這個款也是直接微信付到我們領導微信上的

借：預付賬款 貸：其他應收款--領導 因為沒來發票所以是預付賬款

可這筆款是算作我們的一筆收入啊，因為那個廠房是我們支付過租金租來的，并不是我們自有的，現在租出去的錢是付到我們一個經理的微信上的

我們購買托盤的時候是有發票的，只是轉手賣的這家公司是沒有發票給我們的

借：其他應收款--領導 貸：預收賬款

老師那這個v預收賬款后面有轉什么科目，不能一直掛著賬，我們收到12000房租也不會給他們開票的

借：其他應收款--領導12000 貸：主營業務收入 貸：應交稅費增值稅

老師除了做收入就沒有其他的處理方式嗎？

您好，沒有了呀，不開票不代表 不是收入來呀

好的，我知道了，謝謝老師